恒烁股份：2023年年度报告

股份有限公司2023年年度报告公司代码：688416 公司简称：恒烁股份恒烁半导体（合肥）股份有限公司2023年年度报告2023年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利□是√否 三、重大风险提示报告期内公司实现营业收入30,583.86万元，同比下降29.41%；实现归属于上市公司股东的净利润-17,263.93万元，同比下降914.12%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -19,162.99万元，同比下降5,574.28%。

2023年，受到半导体行业仍处于周期波动、经济大环境等因素的影响，下游需求持续疲软，各厂商库存承压，市场竞争激烈，为维护拓展客户和占据市场份额，公司主要产品的平均销售单价和毛利率进一步下滑，叠加存货跌价准备的计提等因素，导致业绩出现大幅下滑。

公司经营业绩受半导体行业景气度影响较大，存在周期性波动的风险。

公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分，请投资者注意投资风险。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人XIANGDONGLU、主管会计工作负责人唐文红及会计机构负责人（会计主管人员）唐文红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-17,263.93万元，截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币-382.05万元。

充分考虑到公司的整体盈利水平以及实际发展需求，为更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度拟不分配利润，不派发现金红利，资本公积不转增股本，不送红股。

上述2023年年度利润分配议案已经第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第二十次会议审议通过，该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项□适用√不适用 2023年年度报告九、前瞻性陈述的风险声明√适用□不适用 本报告中涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 2023年年度报告目录第一节释义.....................................................................................................................................4 第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................9 第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................15 第四节公司治理...........................................................................................................................49 第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................75 第六节重要事项...........................................................................................................................81 第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................120 第八节优先股相关情况.............................................................................................................131 第九节债券相关情况.................................................................................................................132 第十节财务报告.........................................................................................................................133 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿2023年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义恒烁股份、公司、本公司指恒烁半导体（合肥）股份有限公司合肥恒联指合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙） 中安庐阳指合肥中安庐阳创业投资基金合伙企业（有限合伙） 天鹰合胜指宁波梅山保税港区天鹰合胜创业投资合伙企业（有限合伙） 中安海创指合肥中安海创创业投资合伙企业（有限合伙） 国元创投指国元创新投资有限公司前海蓝点指深圳前海蓝点电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙） 市天使投指合肥市天使投资基金有限公司昆仑投资指北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） 新丰投资指合肥新丰股权投资合伙企业（有限合伙） 易简德学度指广州易简德学度股权投资合伙企业（有限合伙） 信加易捌号指广州信加易捌号股权投资合伙企业（有限合伙） 朗玛投资指朗玛三十六号（深圳）创业投资中心（有限合伙） 深创投指深圳市创新投资集团有限公司红土丝路指无锡红土丝路创业投资企业（有限合伙） 长江兴宁指湖北长江兴宁新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙） 长证甄选指嘉兴长证甄选壹号股权投资合伙企业（有限合伙） 启迪投资指合肥启迪创业投资合伙企业（有限合伙） 香港恒烁指香港恒烁半导体有限公司深圳恒芯指深圳恒芯企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 深圳烁芯指深圳烁芯企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 赛普拉斯、Cypress指Cypress Semiconductor Corporation，即赛普拉斯半导体公司，2020年4月，英飞凌完成对赛普拉斯的收购华邦指华邦电子股份有限公司旺宏指旺宏电子股份有限公司美光指Micron Technology, Inc，即美光科技有限公司兆易创新指北京兆易创新科技股份有限公司武汉新芯指武汉新芯集成电路制造有限公司2023年年度报告中芯国际指中芯国际集成电路制造（北京）有限公司及受同一控制人控制的中芯国际集成电路制造（上海）有限公司WSTS指World Semiconductor Trade Statistics，世界半导体贸易统计协会ICInsights指一家领先的半导体市场研究机构，总部位于美国亚利桑那州斯科茨代尔Omdia指一家国际信息与通信技术（ICT）研究机构《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 中国证监会指中国证券监督管理委员会《公司章程》指《恒烁半导体（合肥）股份有限公司章程》 元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元保荐机构、国元证券指国元证券股份有限公司Memory、存储器、存储芯片、存储器芯片指具备存储功能的半导体元器件，作为基础元器件，广泛应用于各类电子产品中，发挥着运行程序或数据存储功能闪存、Flash指一种非易失性存储器，通常包括NORFlash和NANDFlash两种非易失性存储器指掉电后所存储的数据不会消失的存储器芯片，与之相对应的是易失性存储器，即掉电后存储的数据会丢失NORFlash指一种非易失闪存芯片，具有读取速度快、芯片内执行等特点，常用于存储各种电子设备的开机程序DRAM指一种半导体存储器，存在DRAM中的数据会在电力切断以后很快消失，是一种易失性存储器GPU指Graphic Processing Unit的缩写，即图像处理器，是一种在个人电脑、工作站、游戏机和移动设备上图像运算工作的微处理器CPU指Central Processing Unit的缩写，即中央处理器，是信息处理、程序运行的最终执行单元PyTorch指开源的Python机器学习库，基于Torch，用于自然语言处理等应用程序NAS指Neural Architecture Search的缩写，即神经架构搜索，是一种自动设计网络架构的方法，目的是实现网络模型设计和选择过程自动化，降低网络模型设计难度和人力成本SPI指Serial Peripheral Interface的缩写，即串行外设接口，是一种同步外设接口，它可以使单片机与各种外围设备以串行方式进行通信以交换信息Floating Gate、ETOX工艺指一种主流的闪存芯片设计工艺，ETOX结构存储器主要由衬底、隧道氧化层、多晶浮栅、栅间绝缘层和多晶控制栅组成，通过向浮栅中注入电子或拉出电子实现写入和擦除操作SONOS工艺指一种闪存芯片设计工艺，该工艺结构是以ONO堆栈为栅介质的MOS晶体管结构，原用于SoC或MCU的嵌入式闪存设计，系赛普拉斯公司所拥有的知识产权。

SONOS存储器使用绝缘2023年年度报告层（如氮化硅）作为电荷存储层。

氮化物中的电荷陷阱俘获从通道注入的载流子并保留电荷。

这种类型的存储器也被称为“电荷俘获存储器” MCU指Microcontroller Unit，即微控制单元，又称单片微型计算机或者单片机，是采用超大规模集成电路技术将CPU、SRAM、Flash、计数器、UART及其它数字和模拟模块集成到一颗芯片上，构成一个小而完善的微型计算机系统，为不同的应用场合提供组合控制，是各种电子设备不可或缺的主控芯片ARM指英国ARM公司，是全球领先的半导体知识产权（IP）提供商，其创立的ARM架构已经成为MCU的主流架构M0+指Arm Cortex-M0+内核架构，是ARM公司授权的一种MCU内核设计架构，具备超低功耗的优势，是目前主流的设计内核选型之一，应用范围较广M3指Arm Cortex-M3内核架构，是ARM公司授权的一种MCU内核设计架构，是目前主流的设计内核选型之一，应用范围较广M4指Arm Cortex-M4内核架构，是ARM公司授权的一种MCU内核设计架构，M4集成了数字信号处理器，可快速处理浮点运算，具备高性能的特点ADC指Analog-to-Digital Converter的缩写，即模拟数字转换器或称模数转换器，主要功能是将模拟信号转换成数字信号比较器指电压比较器或模拟电压比较器，简称比较器，是一种常用的模拟电路与数字电路的接口UART指Universal Asynchronous Receiver/Transmitter的缩写，即通用异步收发传输器，它将要传输的资料在串行通信与并行通信之间加以转换，UART具体可作为独立的模块化芯片，通常作为被集成于微处理器中的周边设备SRAM指Static Random-Access Memory的缩写，即静态随机存取存储器，是随机存取存储器的一种。

这种存储器需保持通电以存储数据，断电时将丢失其存储内容RTC指Real-Time Clock的缩写，即实时时钟，为电子系统提供精确的时间基准AI指Artificial Intelligence的缩写，即人工智能FOC指Field-Oriented Control的缩写，即磁场定向控制，也称矢量变频IC、集成电路指集成电路是利用半导体工艺或厚膜、薄膜工艺，将电阻、电容、二极管、双极型三极管等电子元器件按照设计要求连接起来，制作在同一硅、锗或其它介质基片上，成为具有特定功能的电路。

它实现了材料、元器件、电路的三位一体，与分立器件组成的电路相比，具有体积小，功耗低、性能好、可靠性高及成本低等优点Fabless指无晶圆厂的集成电路企业经营模式，采用该模式的厂商仅进行芯片的设计、研发、应用和销售，而将晶圆制造、封装和测试外包给专业的晶圆代工、封装和测试厂商2023年年度报告wafer、晶圆指经过特定工艺加工，具备特定电路功能的硅半导体集成电路圆片，经切割、封装等工艺后可制作成IC成品晶圆厂、晶圆代工厂指专门负责芯片制造的厂家集成电路设计指包括电路功能定义、结构设计、电路设计及仿真、版图设计、绘制及验证，以及后续处理过程等流程的集成电路设计过程封装指芯片安装、固定、密封的工艺过程。

发挥着实现芯片电路管脚与外部电路的连接，并防止外界杂质腐蚀芯片电路的作用晶圆测试、CP测试指Chip Probe Test，在晶圆制造完成之后，对晶片上的每个晶粒的电气性能进行测试FT测试指Final Test，芯片在封装完成后进行的最终测试流片指为了验证集成电路设计是否成功，必须进行流片，即从一个电路图到一块芯片，检验每一个工艺步骤是否可行，检验电路是否具备所需要的性能和功能。

如果流片成功，就可以大规模地制造芯片；反之，则需找出其中的原因，并进行相应的优化设计——上述过程一般称之为工程流片。

在工程流片成功后进行的大规模批量生产则称之为量产流片IP指Intellectual Property的缩写，在集成电路设计领域中指已验证的、可重复利用的、具有某种确定功能的集成电路模块工艺制程指集成电路制造过程中，以晶体管最小线宽尺寸为代表的技术工艺，尺寸越小，工艺水平越高，意味着在同样面积的晶圆上，可以制造出更多的芯片，或者同样晶体管规模的芯片会占用更小的空间电荷泵指开关电容式电压变换器，是一种直流-直流转换器，利用电容器为储能元件，多半用来产生比输入电压大的输出电压或产生负的输出电压寄生效应指本来没有设计电感、电阻、电容的地方由于某些原因，例如管脚引线、版图布线等原因，表现出感性、阻性、容性等特性的效应。

存储单元指又称为cell，为存储芯片中最基本的信息存储单元2023年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司基本情况公司的中文名称恒烁半导体（合肥）股份有限公司公司的中文简称恒烁股份公司的外文名称Zbit Semiconductor, Inc. 公司的外文名称缩写Zbit 公司的法定代表人XIANGDONGLU 公司注册地址合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼公司注册地址的历史变更情况2018年12月25日由“合肥市庐阳区工投兴庐科技产业园2号楼6层”变更为“合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼” 公司办公地址合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号公司办公地址的邮政编码230041 公司网址 电子信箱HengShuo@zbitsemi.com 二、联系人和联系方式董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表姓名周晓芳肖倩倩联系地址合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼电话0551-656732520551-65673252 传真0551-656732520551-65673252 电子信箱Zbitsemi@zbitsemi.com Zbitsemi@zbitsemi.com 三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报()、中国证券报()、证券时报()、证券日报()、经济参考报（） 公司披露年度报告的证券交易所网址上海证券交易所网站（） 公司年度报告备置地点公司董事会办公室2023年年度报告四、公司股票/存托凭证简况(一)公司股票简况√适用□不适用 公司股票简况股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所科创板恒烁股份688416不适用(二)公司存托凭证简况□适用√不适用 五、其他相关资料公司聘请的会计师事务所（境内） 名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 签字会计师姓名郭凯、吴舜、徐礼文报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称国元证券股份有限公司办公地址安徽省合肥市梅山路18号签字的保荐代表人姓名姬福松、赵青持续督导的期间2022年8月29日至2025年12月31日六、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元 币种：人民币主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年营业收入305,838,597.59433,277,479.71 -29.41575,855,774.90 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入305,838,597.59433,277,479.71 -29.41575,855,774.90 归属于上市公司股东的净利润-172,639,293.6321,205,562.13 -914.12147,559,884.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-191,629,853.223,500,547.17 -5,574.28132,183,260.70 经营活动产生的现金流量净额-166,056,797.82 -450,165,333.24不适用127,028,017.09 2023年年度报告2023年末2022年末本期末比上年同期末增减（%） 2021年末归属于上市公司股东的净资产1,528,707,599.611,691,812,092.81 -9.64448,231,136.30 总资产1,657,008,240.421,807,756,043.67 -8.34570,218,057.99 (二)主要财务指标主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年基本每股收益（元／股） -2.090.31 -774.192.43 稀释每股收益（元／股） - -不适用- 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -2.320.05 -4,740.002.18 加权平均净资产收益率（%） -10.722.42 减少13.14个百分点44.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -11.900.40 减少12.30个百分点39.91 研发投入占营业收入的比例（%） 32.8514.95 增加17.90个百分点8.17 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 项目增减变动幅度（%）主要原因归属于上市公司股东的净利润-914.12 主要系公司所处行业受到半导体周期波动影响，景气度下降，终端市场需求不振，行业竞争进一步加剧，公司积极巩固和拓展市场份额，产品出货量同比增加，但由于主营产品销售价格同比大幅下降，导致营业收入和毛利率水平下滑明显，其次叠加期间费用较去年同期仍在增长，同时公司存货周转率下降，库存承压，本期资产减值损失金额较去年同比增长幅度较大综合因素导致。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,574.28 基本每股收益（元／股） -774.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -4,740.00 经营活动产生的现金流量净额不适用主要系上期公司支付产能绑定金导致的经营活动现金流出金额较大，本期无此事项故本期金额增加。

2023年年度报告七、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据单位：元 币种：人民币第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入71,737,051.9079,801,153.2866,464,217.3087,836,175.11 归属于上市公司股东的净利润-18,674,066.37 -29,626,926.51 -47,777,294.27 -76,561,006.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-21,847,265.13 -36,030,813.54 -50,005,846.19 -83,745,928.36 经营活动产生的现金流量净额-42,435,072.15 -21,230,379.30 -40,702,187.13 -61,689,159.24 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位：元 币种：人民币非经常性损益项目2023年金额附注（如适用） 2022年金额2021年金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,910.69 -148,178.70 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照8,480,090.17 不包含对公司损益产生持续影响的15,745,260.8513,093,417.54 2023年年度报告确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外与资产相关的政府补助除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益10,513,162.46 1,904,600.222,431,212.53 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益2023年年度报告与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,217.65 20,627.34171.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,526.55 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计18,990,559.59 17,705,014.9615,376,623.30 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 注：2022年金额与2022年度报告金额发生差异系本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，将使得2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少621,178.72元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少621,178.72元。

2022年度受影响的非经常性损益项目主要有：计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）项目减少586,652.17元，其他符合非经常性损益定义的损益项目（个税手续费返还）减少34,526.55元。

十、采用公允价值计量的项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产193,026,806.93531,359,831.14338,333,024.214,293,418.73 应收款项融资3,710,320.00 - -3,710,320.00 - 其他债权投资240,101,917.81 - -240,101,917.814,312,821.92 其他非流动金融资产- 7,500,000.007,500,000.00 - 合计436,839,044.74538,859,831.14102,020,786.408,606,240.65 十一、非企业会计准则业绩指标说明□适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明√适用□不适用 公司因涉密及商业秘密等原因，为保护本公司投资者利益，对供应商、客户的具体名称不予披露。

2023年年度报告第三节管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内公司实现营业总收入305,838,597.59元，较上年度同比下降29.41%；实现营业利润 -176,956,421.70元，较上年度同比下降1,403.28%；实现归属母公司净利润-172,639,293.63元，较上年度同比下降914.12%。

影响经营业绩的主要因素：1、2023年，公司所处行业受到半导体周期波动影响，景气度下降，终端市场需求不振，行业竞争进一步加剧，公司积极巩固和拓展市场份额，产品出货量同比增加，但由于主营产品销售价格同比大幅下降，导致营业收入和毛利率水平下滑明显。

2、2023年公司期间费用较去年同期增长。

报告期内为满足公司未来业务规划，进一步提高公司产品核心竞争力和市场占有率，公司加大研发投入和销售力度，销售费用、研发费用增长较多。

其中报告期内研发费用较去年增长3,567.60万元，增长幅度55.07%，较去年同比增长幅度较大。

3、2023年，持续低迷的外部经济环境导致销售额降低，公司存货周转率下降，库存承压。

公司基于谨慎原则对存货进行减值计提，报告期内计提的存货跌价准备10,038.27万元，增长8,672.65万元，较去年同比增长幅度较大。

2023年度经营情况报告如下：（一）持续加大研发投入，优化产品结构，丰富产品线，提升核心竞争力2023年，公司继续以研发创新，不断更新迭代产品，持续丰富产品线为重点工作，加大研发投入，确保可持续性的研发优势。

2023年度公司研发投入10,045.71万元，研发费用占营业收入比重达到32.85%。

截至报告期末，公司研发人员数量相较于去年同期增长29.07%。

NORFlash存储芯片领域，公司积极推进多条产品线的研发工作，掌握了一系列核心技术。

这些技术包括但不限于：1.持续优化先进的ETOX工艺制程，专注于50nm和55nm节点，以实现更低的工作功耗和更高的能效比。

2.开发能够实现超高速数据传输的产品，目标达到133MHz的高速率，以满足市场对于快速数据处理的需求。

3.针对PC平台，研发具备应答保护单调计数器（RPMC）功能的产品，增强数据的安全性和可靠性。

基于这些创新技术成功地丰富了产品线，实现了从2Mbit至256Mbit的全系列容量产品的量产。

在2023年两款产品完成了流片，一款产品已经进入送样阶段，另有七款产品顺利实现量产。

MCU芯片领域，2023年成功设计了一款全新的低功耗M3核心MCU通用芯片，能够更好应用于高速无刷直流电机、汽车电子等应用领域，可以为客户端带来更广泛的应用领域。

此外，该芯片还新增了一系列的周边IP，为外设应用提供了更多可能性，包括：CAN总线应用（针对车辆通讯应用）、SDIO外设（用于外部存储器的快速读取）、USB控制外设接口（用于便捷连接PC以及ISP应用）。

在软件安全性方面，我们采用了行业领先的程序保密设计技术，为MCU芯片提供了强大的安全防护。

这种加密技术能有效防止未授权访问，保护程序代码不受读取、修改或复制的威胁，从而显著提升了产品的安全性和抗攻击能力。

在AI芯片领域，工作集中在三个核心方向：AI存算推理芯片的研发与设计、TinyMLAI软件的开发，以及AI模组模块的市场推广。

在AI存算推理芯片方面，我们基于CiNOR的第一版原理验证，进行了计算模块的优化迭代，不仅降低了能耗，还提升了计算精度，并扩大了计算规模，以适配更大型的AI算法模型。

技术2023年年度报告的持续进步显著推动了恒芯2号芯片的流片成功，为NORFLASH存算一体芯片的商业化迈出了关键一步。

在2023年下半年，公司启动了SRAM存算一体芯片的研究与评估，明确了技术路线和产品规格，为后续的芯片设计工作做好了人员和技术准备。

在TinyMLAI软件开发领域，成功开发了五大类算法模型，包括视觉分割、视觉识别、语音识别、语音声纹和语音降噪。

此外，我们还实现了这些TinyMLAI算法在ARM、RISC、DSP等多种计算硬件平台上的部署，进一步增强了软件的适用性和灵活性。

（二）挖掘市场，不断拓展新的应用领域在2023年，公司的NORFlash产品针对不同市场需求，开发了低成本和高可靠性两条产品线，有效提升了产品的市场竞争力和认可度。

我们不仅在传统应用领域加强了市场推广，扩大了客户基础，还在工业控制与显示、5G蜂窝通信等新兴终端市场取得了突破，为公司带来了新的业务增长。

尽管MCU产品在2023年面临市场低迷、需求疲软和价格下滑等挑战，导致出货量和营收同比有所下降，特别是原有产品CX32L003受到较大市场冲击。

但公司成功量产了2022年送样的ZB32L030系列产品，出货量达到千万级别，并且ZB32L003系列MCU也已实现量产销售。

在新产品方面，我们推出了高速、低功耗M0+内核的ZB32L032系列，并已开始送样，成功在头部烟感客户和科学计算器市场进行试产。

目前，MCU业务已形成M0全系列产品线，为客户提供多样化选择，并在大客户开发方面取得了显著进展。

在AI模块商业化方面，公司在2023年也取得了显著成果。

第二季度，我们首次实现了AI视觉模块的销售；第四季度，我们首次实现了AI语音模组的出货。

全年营收达到180万元，成功建立了公司首批AI商业客户，为未来AI业务的发展奠定了坚实的基础。

（三）完善质量及项目管理，提高产品品质竞争力在2023年，公司顺利通过了ISO9001:2015质量管理体系的换证审核，这一成就确保了公司及其主要供应商在质量管理上均严格遵循ISO9001:2015的国际标准。

作为一家采用Fabless经营模式的公司，我们深知供应商的质量控制和工艺稳定性对产品质量的重要性。

因此，我们加强了对供应商的质量要求，制定了严格的晶圆制造供应商工艺过程和产品电性监测机制，确保关键参数的定期审核和持续改进。

同时，我们统一并加强了封装测试供应商的过程控制标准，以提高产品在晶圆制造、封装和测试过程中的一致性和稳定性，从而进一步提升产品质量。

公司还注重产品质量的持续提升，推动NORFlash和MCU产品进行车规级AEC-Q100标准的测试验证。

目前，NORFlash产品已成功完成并通过了相关测试，而MCU产品的测试工作也在稳步推进中。

为了加速产品开发并提高产品质量，我们优化了项目管理流程，明确了各个节点的管理标准和要求。

这不仅加快了产品开发周期，减少了重复工作和资源浪费，还降低了产品开发成本。

我们持续关注客户需求，并将这些需求融入到产品设计和开发过程中，确保生产出更贴合市场需求的高质量产品。

（四）重视投资者关系管理工作，构建多途径沟通渠道2023年，公司高度重视投资者关系管理工作，积极采取多元化的沟通策略，以确保与机构投资者和个人投资者之间的有效互动。

我们通过定期举办业绩说明电话会议、安排现场接待、参与证券公司举办的策略研讨会、进行反向路演活动，以及及时响应上证E互动平台上的投资者提问，为投资者提供了全面了解公司运营状况、业绩进展和未来发展规划的多渠道途径。

通过上述工作，公司在2023年获得了多家券商研究所的关注，并发布了关于公司的覆盖研究报告。

同时，我们与众多研究所和投资机构建立了稳固的合作关系，成功进行了多场投资者交流活动，显著推动了公司投资者关系管理工作的进步和发展。

2023年年度报告二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明(一)主要业务、主要产品或服务情况1、主要业务情况公司是一家主营业务为存储芯片和MCU芯片研发、设计及销售的集成电路设计企业。

公司现有主营产品包括NORFlash存储芯片和基于Arm Cortex-M0+内核架构的通用32位MCU芯片。

同时，同时公司也在进行基于NORFlash的模拟存算一体终端推理AI芯片和基于SRAM的数字存算一体AI芯片的研发，并持续推进基于MCU的AI应用部署和轻量化模型研究。

2、主要产品（1）NORFlash存储芯片公司NORFlash产品在制程、电压、功耗、频率、工作温度及产品稳定性方面均处于行业主流水平，部分产品技术水平达到行业先进水平。

公司自主研发的NORFlash产品，采用高速串行外设接口（SPI）技术，以其高可靠性、低功耗特性、良好的兼容性和成本效益而受到市场青睐。

①技术工艺：公司的NORFlash产品采用了业界广泛认可的浮栅工艺（Floating Gate工艺，也称为ETOX工艺）。

这种基于ETOX的NORFlash技术完全拥有国内自主知识产权，无需依赖外部技术授权。

经过长期和广泛的客户验证，该技术已证明其在可靠性和稳定性方面的卓越表现。

同时，我们持续关注其他架构工艺的发展，并进行技术预研，以保持技术领先。

②制程技术：目前销售的NORFlash产品采用了武汉新芯的65nm和50nm制程技术，以及中芯国际的65nm和55nm制程技术。

对于中大容量产品，我们已经全面过渡到5Xnm工艺节点，以提高产品性能和生产效率。

③容量选择：能够提供从1Mb到512Mb的NORFlash产品系列，以满足不同容量需求的市场。

④工作电压：公司NORFlash产品根据工作电压可分为三个系列：低电压（1.65-2.0V）、高电压（2.3-3.6V）以及宽电压（1.65-3.6V），全面覆盖了市场上主要的工作电压等级。

⑤性能参数：公司的NORFlash产品支持最高133MHz的工作频率，在双线（SPIDual Mode）和四线（SPIQuad Mode）的工作模式下，数据传输带宽可分别达到266Mbits/s和532Mbits/s。

在双边沿数据传输模式下，数据带宽更是高达532Mbits/s。

静态电流低至1μA，工作温度范围标准为-40℃至125℃，数据保持时间长达20年，擦写次数可达10万次，确保了产品的长期稳定性和耐用性。

⑥车规认证：部分NORFlash产品已通过AECQ-100的标准认证，公司致力于未来实现车规产品全容量系列的认证，以满足汽车行业对高可靠性存储解决方案的需求。

综上所述，公司的NORFlash产品在制程技术、工作电压范围、功耗控制、操作频率、工作温度适应性以及产品稳定性方面均处于行业领先水平，部分产品技术已达到行业先进水平，能够为客户提供了高性能和高可靠性的存储解决方案。

（2）通用MCU芯片公司目前销售的CX32L003、ZB32L030、ZB32L032系列共包含超过30种型号，这些产品是基于M0+核心的通用32位微控制器（MCU）芯片。

这些芯片采用55nm超低功耗嵌入式闪存技术制造，具备宽电压工作范围、低动态功耗、低待机电流、丰富的集成外设以及高性价比等特点。

这些系列产品集成了高精度模数转换器（ADC）、实时时钟（RTC）、比较器、多通道通用异步收发传输器（UART）等多样的模拟和数字外设。

它们同时支持两种低功耗工作模式：休眠模式和深度休眠模式，后者允许在3μs内快速唤醒。

整个系统的动态功耗低于100μA/MHz，而深度休眠模式下的功耗则低于1μA。

2023年年度报告目前，公司已基本完成通用MCU低功耗产品线的布局。

CX32L003和ZB32L030系列覆盖了从20PIN-48PIN的多种应用场景，使得客户在选择基于M0+核心的MCU时拥有更全面的选项。

ZB32L032系列在ZB32L030的基础上进行了性能升级，提升了最高主频至64MHz，增加了静态随机存取存储器（SRAM）容量至16K字节，并引入了直接内存访问（DMA）功能。

此外，还增加了多种外设功能，如通用同步/异步接收器（USART）、四线同步外设接口（QSPI）、串行外设接口/交错输入输出同步器（SPI/I2S）、运算放大器（OPA），并扩展了封装类型。

这些增强功能显著提升了产品在电机驱动、水表加密、TFT显示屏和工业制造等领域的应用竞争力。

ZB32L003系列在保持CX32L003系列原有优势的基础上，进一步优化了成本结构，从而增强了公司产品在市场上的竞争力，并已实现大规模量产。

（3）AI软件、AI模组板卡公司基于TinyML技术开发的AI软件算法模型具有模型小、运算速度快、计算精度高的特点，AI软件算法模型和算法结合硬件而成的AI模组板卡是公司目前主要的AI产品。

AI算法软件，包括TinyML视频分割算法、TinyML视觉识别算法、TinyML语音识别算法、TinyML语音声纹算法和TinyML语音降噪算法5大类别。

最小的AI语音算法模型大小只有50Kbyte，可以在低至arm M0级别资源的计算硬件上实现部署运行，是业界最小的AI算法模型之一。

算法模型降低硬件资源需求门槛，可广泛适配于通用MCU/DSP等计算硬件，产品方案具备更强的竞争力。

AI模组板卡，基于公司TinyML算法开发能力和芯片硬件开发设计能力，公司研发并推出了多款AI软件集合硬件的模组板卡产品。

ZBA系列用于AI音频功能实现，满足AI语音识别、AI声纹识别、AI语音降噪等应用场景需求，ZBV系列用于AI视频功能实现，满足AI图像分割、图像识别及视觉动作分析等应用场景需求。

模组板卡硬件计算平台包含Cortex-M内核MCU、Cortex-A内核CPU、RISC内核MCU及MCU+DSP核的MCU等。

模组已经在智能家居和智能办公等产品上批量应用。

(二)主要经营模式自成立以来，公司的经营模式一直为Fabless模式，专注于芯片的研发、设计和销售，晶圆代工、晶圆测试和芯片封测等环节通过委外方式实现。

公司采用目前经营模式有利于公司集中资源进行芯片设计研发，快速实现产品布局和更新迭代，及时适应市场变化、满足客户需求，从而充分发挥公司的竞争优势，同时避免巨额资金投入，降低公司的经营风险。

此外，公司采用Fabless经营模式，可根据不同晶圆代工厂工艺制程特点来定义自身产品的技术路线，实现差异化竞争并弥补不同晶圆代工厂在品质、良率和产能方面的不足。

未来公司经营模式预计不会发生变化。

公司具体的盈利、研发、采购、生产及销售模式如下：1、盈利模式公司是一家采用Fabless模式的集成电路设计企业，主要向客户提供自主品牌的NORFlash和MCU等芯片产品获取业务收入从而实现盈利。

2、研发模式公司产品以自主研发为主，同时会与晶圆代工厂进行深入合作，充分利用其工艺优势，并针对工艺上的缺陷，在产品设计上进行弥补。

3、采购和生产模式公司的经营模式为Fabless模式，该模式下公司专注于芯片的研发、设计和销售，晶圆代工、晶圆测试和芯片封测等均通过委外方式实现。

公司晶圆代工厂主要为武汉新芯和中芯国际，并与之建立了长期稳定的合作关系。

晶圆测试和芯片封装测试的市场供应商相对较多，产能相对充足。

根据客户对产品形态要求不同，公司的芯片产品可分为晶圆片（KGD）和封装片，晶圆片是指由晶圆代工厂生产完成并经晶圆测试（CP），但未经过芯片封装测试的产品；封装片则是在完成晶圆测试后，还要进行芯片封装2023年年度报告（Packaging）和最终测试（FT）形成的产品。

对于具有合并封装（SIP）需求的主控芯片厂商，则需要采购晶圆片，再按照自身具体要求将采购的晶圆片上的裸芯片（Die）取下后与其他芯片合并封装。

晶圆片和封装片在芯片电路和制造工艺等方面不存在差异。

4、销售模式公司采用直销和经销两种销售模式。

直销模式下，终端客户直接向公司下达采购订单。

经销模式下，经销商根据终端客户需求向公司下达采购订单，公司与经销商之间为买断式销售。

公司根据芯片的市场价格与客户协商定价。

(三)所处行业情况1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛公司的主营业务为芯片的研发、设计和销售，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”，属于新一代信息技术领域，行业代码为“C39”。

根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所处行业属于“软件和信息技术服务业”中的“集成电路设计”，行业代码“6520”。

在报告期内，全球半导体市场受到周期性波动的影响，整体景气度有所下降，导致终端市场需求减弱。

根据世界半导体贸易统计组织（WSTS）的数据，全球半导体市场规模较上年下降了10.28%，预计2023年的市场规模将达到5150.95亿美元。

在集成电路的关键组成部分中，存储器市场占据了重要地位，其市场规模在2022年达到1298亿美元。

然而，受到下游需求减少和终端市场去库存的影响，2023年存储器市场规模预计将下降31.0%至896亿美元。

尽管如此，随着全球存储器市场的周期性调整，预计2024年市场规模将大幅反弹，增长44.8%至1298亿美元。

在全球存储器行业中，周期性波动是一个显著的特征。

根据市场分析，2023年第三季度，DRAM和NANDFlash的现货价格在经历一段下行期后，已开始出现回升迹象，价格反弹，这一趋势预示着市场正在逐步转好。

进入2023年第四季度以及2024年，随着下游市场需求的持续恢复，市场供需双方对于价格的预期趋于一致，即价格已无进一步下降的空间。

在这一背景下，存储器制造商开始调整战略，从过度竞争市场份额转向重视盈利能力的恢复。

这一策略转变使得原厂在价格上采取了更为坚定的立场，从而为存储器市场的稳定和增长奠定了基础。

尽管NOR Flash在整个存储市场中的占比相对较小，但从整个行业的周期性波动来看，当前的下行周期已经持续了一段相对较长的时间。

结合对供给、需求、库存和价格等多方面因素的综合分析，存储器行业即将迎来新一轮的复苏周期。

在人工智能（AI）领域，2023年继续见证了AI技术在全球科技和经济发展中的重要作用。

OpenAI公司推出的ChatGPT等产品引发了业界对AI的广泛关注，同时，中国政府在“十四五”规划中将AI技术列为最高优先级领域，并出台了一系列政策以支持AI技术与各行业的深度融合，推动经济的转型升级。

AI技术已广泛应用于智能家居、智能制造、公共服务和医疗健康等多个领域，通过智能语音等技术提升了家居设备的控制能力和安防水平，同时在制造业中优化了生产流程和提升了效率。

根据艾媒咨询的数据，全球AI市场规模从2018年的713亿美元增长至2022年的1997亿美元，并预计在2023年将达到2496亿美元。

中国市场同样呈现出快速增长的态势，从2018年的84亿美元增长至2022年的319亿美元，并预计在2023年达到388亿美元，到2027年市场规模将增长至1150亿美元。

AI与物联网（IoT）的结合，即AIoT，正在推动万物互联和智能化的进程。

AIoT通过收集和分析海量数据，实现数据化和智联化，推动产业升级和体验优化。

根据中商产业研究院的数据，2022年全球消费级AIoT解决方案市场规模为1243亿美元，同比增长29.34%，并预计2023年将达到1582亿美元。

AI软件解决方案市场也在快速扩张，提供支持各种应用程序和产品的通用平台，以及针对特定行业的解决方案。

包括语音、语言翻译、视觉、音频和视频工具在内的AI功能正在为技术从业者和广大消费者带来便利。

根据华经产业研究院的数据，中国AI软件解决方案市场规模由2023年年度报告2018年的134亿元增至2022年的559亿元，复合年增长率为42.8%，显示出AI技术正迎来快速发展期，市场规模持续扩大，应用领域不断拓宽，政策支持力度加大，预计未来几年将继续保持强劲增长势头。

2.公司所处的行业地位分析及其变化情况公司的主营产品包括NORFlash芯片和MCU芯片两大类，均受到了客户的广泛认可。

公司是目前国内为数不多可同时提供NORFlash和MCU产品的芯片设计公司，可为客户提供基于“存储+控制”的产品综合解决方案。

AI芯片业务以领先的TinyML算法软件开发能力和出色的硬件融合能力，AI软件和AI模组硬件已实现在智能终端产品领域的销售。

未来随着公司在研的基于NORFlash的模拟存算一体终端推理AI芯片和基于SRAM的数字存算一体AI芯片的顺利推进，公司将深化核心业务发展，巩固“存储+控制+AI”一体化战略结构。

（1） NORFlash 公司在NORFlash存储芯片领域取得了多项核心技术，并达到国内外主流水平，部分产品的技术指标达到了行业先进水平，具备与行业龙头厂商相竞争的技术实力。

具体而言，在制程方面，公司基于核心技术开发的NORFlash存储芯片已实现50nm，55nm量产，与华邦、旺宏和兆易创新等行业龙头企业制程水平相当，技术水平达到行业先进水平。

在功耗方面，通过与国内外主流厂商的竞品对比，公司部分产品型号在读写擦电流等方面表现优于或相当于竞品，如公司ZB25D40C（4Mb）、ZB25VQ32D（32Mb）及ZB25LQ128C（128Mb）等多款NORFlash产品的读写电流指标优于同类竞品，具有低功耗优势。

从成本上，公司新一代ZB25D80C等产品，也优于竞争对手，在其他方面，目前SPINORFlash主流的工作频率为133MHz，数据存储时间20年、擦写次数10万次，温度范围-40℃～125℃等。

公司的NORFlash存储芯片在上述等参数方面与行业主流水平保持一致。

公司NORFlash在保持与原有客户的密切合作的基础上，扩大传统优势市场的占有率，并积极开发新市场。

在工业PC，工业显示，扫地机，户外安防等领域已实现销售量产，未来这些新领域市场为公司未来业绩增长贡献增量。

（2）MCU 目前，MCU的市场份额主要被海外龙头占据，行业集中度相对较高。

国内厂商份额占比较小，且产品主要在消费和中低端工业控制领域竞争，汽车、高端工业控制等市场国产化率较低。

公司目前销售的MCU系列产品是当前国内MCU市场应用的主流产品，被主要应用在消费类电子和工业控制等细分领域，具有一定的客户基础和市场容量。

此外，产品具有兼容性好、性价比高及功耗低等优势。

报告期内，公司对现有MCU产品不断进行升级迭代，在成本、工作电压、可靠性等方面进一步提升优势，丰富了产品线，为客户提供了更多选择，应用场景拓展，增加了客户黏性。

公司MCU业务规模正处于快速发展阶段，面临着激烈的竞争局面，但随着升级迭代的M0+产品更多系列产品和在研的M3等系列产品的陆续推出市场，公司加大在家电、工业控制、汽车电子等领域的拓展，MCU有望得到进一步的发展。

公司在研的M3等系列因计算速度更快，功能外设更加丰富等特点，应用场景将得到拓展，具体包括数字电源、FOC控制、储能、科学计算器、微型打印机、扫码枪等。

（3）AI芯片业务根据AI运算的位置，可分为云端部署、边缘部署和端侧部署，云端AI以其算力资源优势，主要承担模型训练和复杂推理任务，目前由全球领先的科技公司主导。

端侧AI则将推理模型直接部署在终端设备上，以快速、安全、高效的特点，适应了AIoT设备日益增长的需求。

边缘AI则位于云端和端侧之间，专注于特定范围内的AI视觉任务，形成了由算力芯片和算法开发商构成的生态系统。

2023年年度报告公司的AI产品战略聚焦于端侧AI应用，特别是在视觉和音频领域。

2023年，我们实现了端侧模组模块的顺利出货和销售。

得益于公司领先的TinyML模型算法和AI软硬件融合方面的能力，以及我们对客户需求的深入理解。

目前，我们的AI算法和模组产品已在智能语音灯控等细分市场展现出竞争力，并且随着AIoT、玩具、家电、办公等市场的不断扩大，我们预计这些产品将为公司业务带来新的增量。

公司AI业务虽处于起步阶段，但我们围绕以端侧AI为核心的产品布局，包括AI硬件芯片、软件算法和模组模块。

我们的研发团队正专注于推动技术创新，确保我们在AI领域的长期竞争力。

2023年，公司成功完成了基于NORFlash的存算一体AI芯片的第二版流片，并在下半年开展了基于SRAM的存算一体芯片的研发。

公司致力于在存算一体芯片领域保持技术领先，为公司的持续增长和市场扩张奠定坚实的基础。

3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势（1）NORFlash 在新技术领域，NORFlash目前主要采用ETOX和SONOS两种架构。

ETOX架构因其广泛量产和成熟的技术，以及拥有完全自主知识产权，成为市场上的主流选择。

而SONOS架构虽然在小容量产品上具有优势，但往往需要依赖国外厂商的授权。

目前，ETOX架构的主流制程已从65nm过渡到5Xnm，并且主要NORFlash厂商基于5xnm工艺的产品已开始批量上市，预计未来将逐步替代65nm工艺的产品。

部分行业领先的厂商正在开发4xnm节点的制程技术，尽管大规模量产尚需时日。

为了满足下游市场的需求，NORFlash技术正朝着低功耗、低电压、高性能和大容量的方向发展。

目前NORFlash拓展了新的NORD架构。

NORD结构具有高的编程效率和快的擦除速度，可避免"过擦除"等优点，同时拥有优异的数据保持能力和耐久力，以及低的读写擦功耗。

在新兴产业方面，NORFlash市场的增长不仅得益于传统市场的升级迭代需求，还因为可穿戴设备（如TWS耳机、智能手环、智能手表）、AMOLED智能手机屏幕、5G基站、物联网、新能源汽车（特别是智能驾驶系统）以及智能手持设备等新兴应用的快速增长。

国内企业凭借高性价比和市场机遇进入市场，并通过不断升级产品容量和工艺制程，形成了各自的竞争优势，并逐步在市场中实现替代。

然而，由于国内厂商主要集中在消费电子领域，而该市场的波动性较大，因此头部厂商正积极调整产品结构，增加对中大容量产品的研发投入，并布局工业控制、汽车电子和服务器等高附加值且需求稳定的终端应用市场，以扩大市场份额。

随着国内厂商在资金和技术方面的积累，预计未来将通过优化芯片设计、升级制程技术和提高生产工艺效率等手段，实现价格和成本的双重优势，并逐步从低中容量市场向中高容量市场转型。

同时，随着汽车智能化和AI技术的快速发展，车规级NORFlash和AI服务器的需求正迅速增长。

因此，推动车载产品完成AEC-Q100标准测试认证，并进入汽车电子市场及AI服务器市场，将成为NORFlash厂商的重要战略方向。

（2）MCU 在新技术领域，嵌入式闪存（eFlash）工艺是MCU制造的关键技术之一。

目前，基于M0+的通用MCU普遍采用110nm和90nm的eFlash工艺制程，而部分先进厂商已经开始使用55nm工艺。

对于性能要求更高的中高端MCU（如M3/M4/M7），5xnm和4xnm的eFlash工艺制程已成为标准。

我们公司采用了武汉新芯的55nm先进eFlash工艺，这不仅有效降低了功耗和芯片面积，还实现了成本的优化。

在新兴产业方面，随着汽车电子、物联网、新型医疗电子和人工智能等新兴产业的蓬勃发展，中国MCU市场呈现出强劲的增长势头。

国际手机品牌推出的新款设备及其对无线充电等3C数码配件的需求，将进一步推动市场的创新和发展。

展望未来，随着系统任务复杂性的增加和对计算能力需求的提升，32位MCU因其卓越的成本效益预计将成为市场主流。

8位通用单片机在性能和开发效率方面的优势正在减弱，预计将逐步被市场淘汰。

在人工智能和物联网的推动下，超低功耗已成为MCU芯片的关键竞争要素。

2023年年度报告MCU芯片需要集成更多外设，以支持传感、无线连接和通信安全等高级功能。

随着国产替代趋势的加强，国产芯片正逐步满足市场对安全和性能的需求，并在特定应用领域实现市场增量。

特别是在政策鼓励使用国产芯片的背景下，我们预计公司将在国内安全类芯片市场中获得更多份额。

（3）AI芯片业务新技术方面，冯诺依曼架构下计算单元与存储单元分离带来的存储墙问题愈发明显，而存算一体被认为是解决存储墙问题的有效方式。

硬件方面，2021年开始，包括三星、海力士、TSMC在内的国际巨头以及Mythic等公司经过技术沉淀，已经开始试产存内计算芯片，三星展示了基于HBM2-PIM技术的存内计算芯片、海力士展示了GDDR6-AiM的样品，TSMC展示了其在SRAM、ReRAM、PCM、STT-MRAM等多种器件上实现存内计算的探索成果。

美国处理器公司Mythic采用模拟存内计算方案，存储介质为Flash，在40nm制程工艺下实现25TOPS的算力与3W的功耗；2022年国内知存科技，采用模拟存算计算范式，以Flash为介质，在40nm成熟工艺下实现了50Gops的算力与15uW的功耗。

2023年后摩智能采用数字存算计算范式，以SRAM为介质，实现256TOPS的算力与35W的功耗。

软件方面，以OpenAI公司发布ChatGPT大模型热潮正席卷全球，端侧小模型方面，一门新的工程学科TinyML正在崛起，TinyML是指工程师们在mW功率范围以下的设备上，实现机器学习的方法、工具和技术，它是机器学习和物联网设备的交集，有可能在许多行业引发革命，目前基于TinyML技术的AI算法模型已经在GLOPS甚至MLOPS的算力MCU上广泛部署和应用。

新产业方面，AI存算芯片囿于技术成熟度、产品应用开发工具链、产品性价比等因素，目前产品还处于芯片验证、小批量试产阶段，小算力产品，面向消费、泛安防等低功耗市场；大算力产品面向边缘端、云端推理、数据中心、智能驾驶等领域，前景可期。

TinyML概念自从2019年被提出以来，TinyML技术和产品赢得了爆发式的增长，被号称为“下一代人工智能”。

ABI Research预测从2025年起，TinyML将成为智能时代的重要组成部分之一。

根据ICInsights测算，2023年微控制器的年出货量超过380亿个，而且这些微控制器对应的设备，都有变得越来越智能的需求。

发展更加高效能的AI计算芯片和AI算法软件，都将有助于消除数据科学对环境影响的担忧。

也契合人类社会在追求科技高速发展的同时兼顾资源高效利用的健康发展理念。

(四)核心技术与研发进展1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况（1）NORFlash有关核心技术公司NORFlash产品，针对不同的市场应用需求，分别在高安全性、低功耗、高性能和高可靠性方面进行技术革新，其运用的主要核心技术具体情况如下：a.高安全性设计该技术将主控加密引擎和NORFlash集成在一起，共享同一组I/O接口，采用Intel通用的RPMC加密技术，配有标准的HMAC-SHA-256加密引擎，以及独立的单向性闪存计数器，可对密钥进行HMAC签名。

可有效提高Flash存储数据的安全性、可靠性。

加密芯片可自由适配全系4Mbit~256Mbit存储芯片，增加选择的灵活性。

b.低功耗设计提供业界领先的低功耗参数，通过优化存储单元架构及外围电路设计，修改模拟电路结构，使用专利技术降低静态功耗，对数字电路采用clock gating技术，降低动态功耗，大大延长了电池供电应用的工作时间；采用动态自适应电压频率缩放技术，拓宽了工作电压范围，支持1.65~3.6V的宽压工作的产品，可广泛应用于电池供电的系统设计。

c.高速高性能设计2023年年度报告通过优化存储单元架构及读出电路的设计，增加读取精度，提升读出速度。

支持时钟双边沿采样技术，极大提高了数据吞吐速度。

优化擦写算法，减少芯片工作过程中不必要的充放电和开关切换，可在节省动态功耗的同时，进一步缩短芯片的擦写时间。

d.高可靠性的设计高温和低温对于NORFlash芯片的擦写读都带来更多的挑战，公司NORFlash支持-40℃~125℃的超宽工作温度范围。

公司基于和晶圆代工厂多年的深度合作，对存储单元的特性有深度了解，在算法上进行了优化，提升了高温下存储单元的数据存储能力。

其次，公司在芯片内部设计了温度检测模块，能实时检测芯片温度，并针对不同的温度，自适应地调整芯片内部模块，例如调整擦写电压及时间，使得芯片在不同温度都能达到最佳工作性能。

（2）通用MCU相关核心技术a.电路自检技术公司在MCU芯片设计中加入自检机制、展频技术与施密特触发器，对内存、Register、I/O以及周边线路进行功能自检。

内建EMC（电磁兼容）软件处理可预防电磁干扰或当电磁干扰发生时保护芯片。

b.高精度ADC设计技术微处理器只能处理数字信号，MCU里的模数转换器（ADC）可以对外部物理世界的各种模拟信号（如声音、图像、位置等）进行采集，转换成数字信号供MCU进行处理，ADC的转换速度和精度直接影响到MCU的性能指标。

公司掌握高精度ADC设计技术，目前MCU嵌入了12位1MSPS高精度SAR型ADC。

SAR型ADC具有良好的转换效率和低功耗的特性，在可穿戴设备和物联网的数据采集方面有广泛应用。

c.低功耗设计技术MCU芯片设计采用低耗电的控制回路技术，在对MCU操作不活跃的情况下，可以根据不同回路的功能停止对部分模块的供电；依据不同线路速度的需求而改变供应的电压；随外界温度变化，可自动调节提供适当的电压；在芯片不工作时（Standby）仅提供低电压和低电流，而在唤醒时（Wake-up）又能迅速自动转为高电压和高电流操作。

d.MCU辅助开发软件技术为了缩短产品的开发周期，充分发挥MCU芯片的硬件性能优势，公司开发并提供了功能强大的用户开发界面（ZB-GUI）。

开发者只需针对产品本身的功能去选择MCUSDK的相应接口及模块，ZB-GUI会自动产生MCU代码对接服务。

ZB-GUI同时提供云接入的服务平台的云模组，让使用者在开发时高效便捷有灵活性，提高开发效率。

e.系统应用技术MCU芯片与各种产品和应用平台的兼容性非常重要。

公司的应用实验室（AELab）多年来通过对NORFlash的技术支持，研究了各种系统应用平台，如TWS耳机，多种可穿戴设备、智能监控设备、马达控制设备、车灯控制和智能电表等。

对这些嵌入式平台的系统方案、工作原理、性能要求以及可能出现的问题通过NORFlash的使用有充分了解，这些技术和经验为公司MCU的快速扩展打下了坚实基础。

f.MCU程序保密设计技术芯片增加了芯片身份识别码（即芯片唯一ID号）使用AES加解密技术将总线加密法主要有地址总线乱序法、数据总线乱序法，或在MCU芯片地址总线与存储器地址总线间增加可编程芯片，使MCU芯片地址与存储器地址之间形成新的映射关系。

这样芯片设计具有三个重要的特点：保密性：需要确保信息不为其它未授权的个人或团体所获得；完整性：维持和确保信息的完整，不被未授权的篡改；可行性：被授权访问信息的主体，在需要信息的时候能及时访问并获取。

（3）存算一体化人工智能芯片相关核心技术2023年年度报告AI推理是一个计算密集型且存储密集型的任务，传统的AI推理芯片解决方案是将大量数据存储在外部的存储器中，CPU或GPU在做推理运算时不停地调用存储器中的数据，并将中间数据实时存回。

这种架构被称之为传统冯·诺伊曼架构。

这种架构存在存储墙、功耗墙和温度墙的问题，系统的运算效率大打折扣。

因此传统的AI推理芯片常需要采用28nm以下的先进制程以及配置大量高速DRAM。

公司研发的存算一体AI技术将有效解决上述瓶颈，提供一种低功耗、低成本、高能效的新型方案。

a.存算一体CiNOR技术公司研发的存算一体AI芯片基于65nm NORFlash制程，利用NORFlash的模拟特性，实现芯片内完成了AI计算的核心任务——向量矩阵乘法(VMM)。

采用存算一体架构可以将VMM在芯片内一次完成，不需要用外部存储器来存储中间数据，且权重数据已提前写入Flash阵列中，完全规避了模型加载和计算过程中存在的存储墙问题，提高运算效率、有效降低功耗、大幅降低成本，是边缘计算方向和物联网设备智能互联的一种新型解决方案。

该芯片适合于终端器件及IoT领域，即在终端上进行AI的推理。

公司CiNOR芯片是一颗工作在模拟域的存算一体芯片，将传统NOR flash的程序读取过程与计算进行融合，能够极大降低AI计算的功耗。

CiNOR “恒芯2号”扩增了Flash计算阵列的规模，能够容纳更大的AI模型；并对计算模块进行优化，降低计算能耗的同时，提高了计算的准确度，以保证最终推理结果的准确性。

目前该芯片已回片，正在进行相关测试工作。

b.基于SRAM的数字存算一体技术为了让存算一体技术应用在科学计算等更广大的领域，公司与中国科学技术大学正在共同研发基于SRAM的数字存算一体技术。

不同于CiNOR，该技术为无损计算，应用领域更广泛。

受益于CMOS的制程微缩，与其兼容的SRAM存算方案可以工作在更高频率且功耗更低，进而具有更高的算力和能效比。

c.软硬件协同设计技术结合存算一体阵列的计算特性和芯片规格，有针对性地优化AI算法结构，使得存算芯片和算法模型之间的匹配度更高。

根据芯片规格调整模型结构，让模型在芯片上能获得更好的推理结果；根据模型约束芯片设计，让芯片在推理时使用最优的配置和资源使用率，获得最佳的能效。

d.系统级三维集成互连技术利用三维堆叠技术将存算一体芯片的不同电路模块分别使用最合适工艺制程流片，通过3D晶圆级连接组合在一起形成单颗完整功能的芯片，突破了现有工艺的瓶颈，提高产品的开发效率、同时发挥各模块的特性、实现高性能并减小芯片面积。

e.系统级开发技术综合CiNOR或者数字存算的AI加速模块，构建以神经网络为代表的AI算法的完整计算系统。

最大化地利用整个系统的计算资源和存储资源，以完成更高效的AI推理任务。

（4）基于MCU的TinyML推理方案相关核心技术a.TinyML的轻量化模型设计技术基于PyTorch等框架进行TinyML的算法设计，结合模型量化、知识蒸馏、NAS、模型剪枝等技术，综合前沿的AI发展，对具体应用进行定制化设计，能够用更小的模型和算力获得相似甚至更高的模型准确度。

b.TinyML的模型调优技术在数据预处理、结果后处理等阶段，通过合适的数据清洗、数据增强、路径优化等方法，结合传统的信号处理技术，进一步提升模型在不同应用上的性能表现。

该技术能够为轻量化的模型设计带来额外的探索空间和性能提升，有效提升算法的竞争力。

c.TinyML的端侧部署技术2023年年度报告公司从应用出发，结合算法逻辑，对推理过程进行优化，以期最大程度地发挥出端侧设备和算法的性能。

已具备将PyTorch的算法模型高效地部署在Cortex-M系列、Cortex-A系列和RISC系列等MCU的开发能力，涉及多种语音、视觉和时序信号应用。

d.自动化测试技术在端侧部署完成之后，为了评估算法的整体性能、算法与硬件模块的适应性和对算法配置进行调优，公司开发了配套的自动化测试技术，能够更高效的完成算法性能测试和配置调优，加速TinyML的产品优化与落地。

e.TinyML的商业化技术对具体场景的应用需求、痛点、人机交互等因素进行分析，对算法逻辑进行优化，综合调控AI功能的识别率、误报率等性能。

将demo真正变成能落地的商用AI应用方案。

国家科学技术奖项获奖情况□适用√不适用 国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况√适用□不适用 认定称号认定年度产品名称国家级专精特新“小巨人”企业2022年度不适用2.报告期内获得的研发成果报告期内，公司取得7项发明专利，新提交19项发明专利申请，取得4项集成电路布图设计，新提交8项集成电路布图设计申请。

报告期内获得的知识产权列表本年新增累计数量申请数（个）获得数（个）申请数（个）获得数（个） 发明专利1979030 实用新型专利0022 外观设计专利0000 软件著作权002020 其他484646 合计231515898 3.研发投入情况表单位：元本年度上年度变化幅度（%） 费用化研发投入100,457,086.0464,781,045.9055.07 资本化研发投入0.000.00不适用2023年年度报告研发投入合计100,457,086.0464,781,045.9055.07 研发投入总额占营业收入比例（%） 32.8514.95增加17.90个百分点研发投入资本化的比重（%） 0.000.00不适用研发投入总额较上年发生重大变化的原因√适用□不适用 研发费用2023年度发生额较2022年度发生额增长55.07%，主要系研发人数增加使研发人员薪酬增加、特许使用权摊销额增加、委外研发增加以及公司不断加大研发投入使流片开发费增加共同影响所致。

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用 4.在研项目情况√适用□不适用 单位：万元序号项目名称预计总投资规模本期投入金额累计投入金额进展或阶段性成果拟达到目标技术水平具体应用前景1 闪存芯片升级研发及产业化项目24,375.005,001.2510,556.75 持续开发阶段采用领先于业界的工艺制程，对NOR Flash存储器芯片开展设计研究，实现从65nm到55/50nm工艺的迁移，完成工作温度范围和容量的拓展，实现公司在先进制程、大容量Flash存储器芯片领域的产业化行业领先PC、物联网设备、消费电子、工业控制、5G基站及汽车电子等领域2 NOR闪存配套加密芯片研发项目1,026.00179.32634.09 持续开发阶段对加密芯片的算法开展设计研究，配套公司原有NOR Flash芯片工作，以满足行业领先PC等需要加密存储的领域2023年年度报告Intel和微软Windows对UEFI安全启动的要求。

3 通用MCU芯片升级研发及产业化项目21,953.503,702.257,185.51 持续开发阶段采用领先于业界的工艺制程，对MCU开展设计研究，实现公司在低功耗、高性能MCU领域的产业化行业领先智能可穿戴设备、TWS耳机、智能电表、各类传感器、工业控制、电子游戏机、汽车电子和人工智能等领域4 CiNOR存算一体AI推理芯片研发项目12,339.001,162.891,842.51 持续开发阶段通过优化软硬件配合，为边缘计算方向和物联网设备智能互联提供一种新型解决方案国内领先人脸识别、语音关键词识别、心电图检测及电力设备故障声纹检测合计/ 59,693.5010,045.7120,218.87 / / / / 情况说明无5.研发人员情况单位:万元 币种:人民币基本情况本期数上期数公司研发人员的数量（人） 11186 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 65.2959.72 研发人员薪酬合计4,766.143,334.17 研发人员平均薪酬42.9438.77 2023年年度报告研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0 硕士研究生52 本科55 专科4 高中及以下0 研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数30岁以下（不含30岁） 65 30-40岁（含30岁，不含40岁） 28 40-50岁（含40岁，不含50岁） 12 50-60岁（含50岁，不含60岁） 6 60岁及以上0 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响□适用√不适用 6.其他说明□适用√不适用 三、报告期内核心竞争力分析(一)核心竞争力分析√适用□不适用 1、“存储+控制+AI”一体化战略结构公司在原有主营业务层面继续投入研发中大容量的NORFlash产品和M3等系列MCU产品，不断拓展产品在工业控制、汽车电子等高端应用领域的应用场景和客户，扩大市场份额。

同时公司积极部署AI芯片业务，公司一方面在存算一体AI芯片业务深度布局，同时在研基于NORFLASH的存算一体AI芯片和基于SRAM的存算一体AI芯片，模拟存算和数字存算方案齐头并进，公司基于NOR FLASH的存算一体AI芯片的设计和研发能力目前处于存算细分领域的领先地位，也是当前为数不多的成功实现流片验证的公司。

另一方面TinyML是公司布局端侧AI市场方向确立的软件技术路线，TinyML旨在端侧设备极少硬件资源、极低功耗的条件下实现端侧设备智能化，被誉为是通达“万物智能”的希望。

公司的研发团队具备了在最通用MCU上开发并部署AI算法模型的能力，从而在离线终端设备上实现低功耗、低成本、实时的AI推理解决方案，2023年该业务成功实现了市场突破，并已成功应用于终端产品，实现了销售。

公司定位端侧应用，随着公司在AI技术领域的持续投入，公司将会在AI芯片和软件技术上获得更多突破，在AI硬件和AI软件方面同时布局，协同发展。

2、供应链深度协作2023年年度报告公司采用Fabless经营模式，专注于芯片的研发、设计与销售，而晶圆制造、测试和封装等环节则通过与行业内领先的供应商合作完成。

在这一模式下，公司与供应商建立了紧密且稳定的合作关系，确保了供应链的高效运作和产品品质的持续优化。

公司第一大晶圆代工供应商武汉新芯以及第二大供应商中芯国际，均在闪存晶圆代工领域拥有显著的产能优势和先进的工艺技术。

武汉新芯的ETOX 50nm NORFlash制程和55nm eFlash MCU制程均为行业领先，而中芯国际作为全球第五大、国内领先的晶圆代工厂，提供了强大的存储芯片生产工艺支持。

与这两家供应商的长期合作，不仅保障了产品的高性能和高可靠性，也促进了工艺技术的持续进步，从而推动了销售收入的稳定增长。

在晶圆测试和芯片封装方面，公司同样与国内领先的厂商建立了稳固的合作关系，确保了产品质量和交付效率。

公司在供应链管理方面积累了丰富的经验，通过精细化管理，有效提升了供应链的响应速度和灵活性，为公司的持续盈利和市场竞争力提供了坚实的基础。

3、技术研发与创新持续的研发投入和创新能力将是公司未来增长的关键驱动力。

公司坚持将技术研发和产品创新作为企业发展的核心动力，拥有一套完善的技术研发体系，并不断通过自主研发加强和扩展我们的自主知识产权组合。

在NORFlash技术的基础上，公司不断深化技术研究，在MCU领域逐步稳定，并在存算一体AI芯片这一新兴领域稳步积累经验。

报告期内，面对激烈的市场竞争环境，公司通过增加研发投入，以保持和增强我们的市场竞争力。

公司的研发投入为10,045.71万元，占到了营业收入的32.85%，公司持续投入研发有利于巩固了现有市场地位，也为进入新的增长领域奠定了坚实的基础。

4、经验丰富的人才团队集成电路行业是一个高度依赖技术和人才的领域，人才培养和技术研发方面的持续投入，将为公司的长期发展和市场竞争力提供强有力的支持。

公司充分认识到人才的重要性，并致力于培养和吸引行业内的优秀人才。

为此，我们在合肥、上海、苏州等集成电路产业和人才集聚的关键城市设立了研发中心，并计划根据公司未来的产业布局，进一步在国内外其他发展迅速的集成电路产业城市增设研发机构，以不断吸纳和培养高端人才。

公司的领导团队由经验丰富的行业专家组成。

董事长兼总经理XIANGDONGLU博士拥有近30年的半导体行业经验，在英飞凌、TI、美光、NEC、Spansion等国际知名半导体公司担任过研发、市场、管理等关键职位，其深厚的行业背景和丰富的管理经验为公司的发展提供了坚实的领导力。

同时，公司的核心技术人员均具备扎实的专业知识和丰富的行业经验，确保了我们在技术研发和产品创新方面具有显著的竞争优势。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施□适用√不适用 四、风险因素(一)尚未盈利的风险□适用√不适用 (二)业绩大幅下滑或亏损的风险√适用□不适用 报告期内公司实现营业总收入305,838,597.59元，较上年度同比下降29.41%；实现营业利润-176,956,421.70元，较上年度同比下降1,403.28%；实现归属于母公司净利润-172,639,293.63元，较上年度同比下降914.12%。

2023年，公司所处行业受到半导体周期波动影响，景气度下降，终端市场需求不振，行业竞争进一步加剧，公司积极巩固和拓展市场份额，产品出货量同比增加，但由于主营产品销售价格同比大幅下降，导致营业收入和毛利率水平下滑明显。

叠加存货跌价准备的计提、研发费用投入进一步增加等因素，导致报告期内业绩出现亏损。

公司经营业绩受半导体行业景气度影响较大，存在周期性波动的风险。

2023年年度报告(三)核心竞争力风险√适用□不适用 1、产品技术研发风险NORFlash芯片和MCU芯片的研发具有技术含量高、研发周期长及资金投入大等特点。

公司NORFlash芯片从目前主流的65nm制程工艺向50nm以及4xnm发展，MCU芯片从目前基于M0+内核向基于M3、M4更高性能发展，由于芯片的研发存在偏离市场需求、研发进度未达到预期、关键指标不达标、流片失败无法量产、市场推广进程受阻等风险，公司产品研发成功并实现产业化以及新产品获取市场认可具有不确定性。

因此，公司面临新产品技术研发失败的风险，从而导致公司前期研发投入难以收回，同时也会对公司的市场竞争力和正常经营活动的开展产生不利影响。

2、技术泄密风险公司所处的集成电路设计行业具有较高的技术密集性特点。

经过多年的技术创新和研发积累，公司自主研发了一系列核心技术，这些核心技术对设计企业发展和市场竞争力的提升具有关键性作用。

虽然公司通过申请专利、计算机软件著作权、集成电路布图设计等方式对核心技术进行有效保护，并与核心技术人员签署了保密协议及竞业限制协议，约定了严格的保密和竞业禁止条款，但是公司有多项核心技术属于非专利技术且有多项产品和技术正处于研发阶段，公司Fabless模式也需向晶圆代工厂提供相关芯片版图，不排除存在核心技术泄密或被他人盗用的风险。

如前述情况发生将在一定程度上削弱公司的技术优势，对公司竞争力产生不利影响。

3、市场竞争加剧的风险公司目前的主营产品为NORFlash芯片和MCU芯片，二者所在行业均面临着较高的行业集中度以及较为激烈的竞争格局。

随着下游市场需求的快速增长，华邦、旺宏、兆易创新、赛普拉斯、美光等NORFlash领域的龙头企业，以及瑞萨、恩智浦、英飞凌、意法半导体、微芯科技等MCU领域的龙头企业，凭借技术和资金实力，不断拓展市场，提升其品牌知名度和市场地位。

与前述厂商相比，公司整体规模偏小，在产能保障、研发投入和技术储备、产品品种数量、盈利能力及抗风险能力等方面均有一定差距。

公司与行业龙头在产品布局上存在较大差距，在汽车电子、工业类市场尚未形成竞争力。

近年来，随着NORFlash芯片和MCU芯片下游应用市场需求的快速增长、集成电路国产替代进程加速以及国家大力发展集成电路产业，公司所处行业的国内新进入企业数量不断增加，会使公司面临更加严峻的市场竞争，公司产品可能会被竞品替代，进而导致公司存在市场份额和利润空间下降的风险。

4、产品质量风险产品质量是保证公司强竞争力的基础。

芯片产品具有高度复杂性，产品质量受到设计、晶圆生产、封装过程、测试过程等多方面因素影响，若公司产品出现质量问题或未能满足客户对质量的要求，公司可能会承担相应的退货或赔偿责任，对公司经营业绩、财务状况造成负面影响；同时，公司产品质量是公司保持良好客户关系和市场地位的重要保障，产品质量问题可能会对公司的品牌形象、客户关系造成不利影响，进而影响公司业务经营与发展。

5、核心技术人员流失或不足的风险集成电路设计行业对高质量、高层次的核心技术人员依赖度较高，研发经验丰富和稳定的核心技术团队是公司生存和发展的基础。

随着芯片市场的需求扩大，集成电路设计行业对高端技术人才的需求也不断增加，人才的竞争日趋激烈。

虽然公司采取了股权激励等一系列稳定和吸引核心技术人才的措施，但若未来公司核心技术人才大规模流失，或者随着公司规模的逐渐扩大，未能引进足够的专业技术人才，将对公司的产品开发、生产经营和市场竞争产生不利影响。

(四)经营风险√适用□不适用 2023年年度报告1、供应商集中度较高的风险 公司采用Fabless经营模式，供应商包括晶圆代工厂、晶圆测试厂、芯片封测厂等。

基于行业特点，符合公司技术及代工要求的供应商数量较少，报告期内向前五名供应商合计采购金额占比为93.52%，占比相对较高。

由于集成电路领域的专业化分工和技术门槛高，如果公司不能与主要供应商保持良好的合作关系，短时间内难以更换至合适的新供应商。

此外，未来若主要供应商经营发生不利变化，芯片上游行业产能紧张局面进一步加剧，主要供应商自身产能建设滞后，导致公司产能供应不足或受限，将对公司生产经营产生不利影响。

2、产业链上下游波动风险在Fabless经营模式下，产业链上游晶圆代工厂生产所需的硅晶片和其他关键原材料需要对外采购并依赖进口。

未来，若受上游原材料价格上涨、晶圆代工厂产能紧张加剧等因素影响，导致公司原材料价格、委外加工费用攀升，将对公司产品成本控制和毛利率造成不利影响。

公司主营产品NORFlash和MCU等芯片主要应用于消费电子、物联网及通信等领域。

报告期内，因受整体行业景气度、下游应用市场需求减少等多方面因素，公司营收和盈利规模下降。

如未来市场环境继续波动，公司产品对应的下游应用市场需求未有好转，该等不利变化将直接影响公司的业务收入，从而对公司经营产生不利影响。

(五)财务风险√适用□不适用 1、毛利率波动风险2023年度受行业周期及下游需求持续疲软等因素影响，营业收入规模较去年同期下降29.41%，且公司主要产品平均销售单价较去年同期均出现较大幅度下滑，导致公司2023年综合毛利率水平较去年同比下降明显。

2023年公司综合毛利率为14.58%，2022年度公司综合毛利率为26.99%，2021年度公司综合毛利率为40.83%，公司主要产品NORFlash存储芯片及MCU芯片属于通用产品，毛利率受下游市场需求、产品售价、产品结构、委外加工成本及公司技术水平等多种因素影响。

若上述因素发生变化，如委外加工服务供应紧张或者涨价、下游市场供给和需求发生不利变动或竞争格局加剧导致产品售价下降、成本上升等，将导致公司毛利率下降，从而影响公司的盈利能力及经营业绩。

2、期末存货规模较大及跌价风险报告期末公司存货账面价值为33,340.67万元，占期末流动资产的比例为24.93%，公司存货主要由委托加工物资及库存商品构成。

公司根据下游需求及合理备货保证产品供应。

公司根据存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备，报告期期末存货跌价准备为7,795.25万元，若未来市场竞争加剧或技术更新升级等导致现有市场供需格局变动、产品价格向下波动，将导致公司存货跌价风险增加，对公司的盈利水平产生不利影响。

3、应收账款回收风险报告期期末，公司应收账款账面价值为10,646.81万元，占流动资产的比例为7.96%。

应收账款余额占当期营业收入的比例为35.36%。

若下游客户财务状况出现不利变化或其他原因导致不能及时回款，公司可能存在应收账款无法回收的风险，进而对公司未来业绩造成不利影响。

(六)行业风险√适用□不适用 1、半导体行业周期波动风险公司经营业绩和盈利能力的改善除得益于持续的研发投入和产品迭代升级外，受半导体行业景气度影响亦较大。

2022年以来，受地缘政治变化、短期经济冲击及半导体行业周期波动等综2023年年度报告合因素影响，下游需求减弱，进而影响公司的经营业绩和盈利水平。

未来，若存储器行业市场的周期性下行趋势未得到改善，将会对公司营收规模及毛利率产生不利影响。

公司经营业绩受半导体行业景气度影响较大，存在周期性波动的风险。

(七)宏观环境风险√适用□不适用 1、税收优惠政策变化的风险（1）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《关于公布安徽省2023年第二批高新技术企业认定名单的通知》（皖科企秘〔2024〕10号），本公司被认定为安徽省2023年度第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202334006478），有效期3年。

按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2023年1月1日至2025年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%所得税税率。

（2）根据国务院印发的《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发〔2020〕8号），国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

（3）根据财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第7号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

如果未来公司所享受的税收优惠政策发生较大的变化，将对公司未来业绩造成不利影响。

(八)存托凭证相关风险□适用√不适用 (九)其他重大风险√适用□不适用 1、规模扩张导致的管理风险公司目前处于快速发展期，随着募集资金项目的实施，公司的人员、资产、业务规模都将进一步扩张，公司在资源整合、公司治理、内部控制、管理模式等方面都将面临更高的要求。

若公司不能及时提高管理能力、培养引进高素质管理人才，更好地适应公司进入新的发展阶段带来的变化，则可能降低公司经营效率，使公司面临管理风险。

2、募投项目实施风险公司募集资金主要投资于“NOR闪存芯片升级研发及产业化项目”、“通用MCU芯片升级研发及产业化项目”、“CiNOR存算一体AI推理芯片研发项目”和“发展与科技储备项目”等四个项目，投资总额为75,388.00万元。

上述项目的实施将有助于公司现有产品的升级、出货量的增加和新产品的早日投产。

虽然公司对募集资金投资项目进行了市场和技术方面的可行性分析论证，但在实施过程中，若出现产业政策变动、行业技术迭代超过预期、产品研发或者市场化推广失败，则公司存在募集资金投资项目无法达到预计实施进度和效果的风险。

2023年年度报告五、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业总收入305,838,597.59元，较上年度同比下降29.41%；实现营业利润-176,956,421.70元，较上年度同比下降1,403.28%；实现归属母公司净利润-172,639,293.63元，较上年度同比下降914.12%。

(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：元 币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入305,838,597.59433,277,479.71 -29.41 营业成本261,256,270.61316,337,352.92 -17.41 销售费用15,347,374.5011,787,180.4830.20 管理费用28,816,487.7730,762,048.46 -6.32 财务费用-10,688,645.79 -7,310,785.28不适用研发费用100,457,086.0464,781,045.9055.07 经营活动产生的现金流量净额-166,056,797.82 -450,165,333.24不适用投资活动产生的现金流量净额-246,096,233.45 -393,784,264.35不适用筹资活动产生的现金流量净额-2,325,046.361,203,158,646.99 -100.19 销售费用变动原因说明：本期金额较上期金额增加，主要系职工薪酬提高所致；财务费用变动原因说明：本期金额较上期金额减少，主要系本期存量资金产生的利息收入增加及汇率波动共同影响所致；研发费用变动原因说明：本期金额较上期金额增加，主要系研发人数增加使研发人员薪酬增加、特许使用权摊销额增加、委外研发增加以及公司不断加大研发投入使流片开发费增加共同影响所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期金额较上期金额增加，主要系上期公司支付产能绑定金导致的经营活动现金流出金额较大，本期无此事项故本期金额增加；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期金额较上期金额增加，主要系本期现金管理金额增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期金额较上期金额减少，主要系上期公司完成首次公开发行，取得募集资金，本期无此事项故金额减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 2.收入和成本分析√适用□不适用 2023年度，公司所处行业受到半导体周期波动影响，景气度下降，终端市场需求不振，行业竞争进一步加剧，公司积极巩固和拓展市场份额，产品出货量同比增加，但由于主营产品销售价格同比大幅下降，导致营业收入和毛利率水平下滑明显。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 2023年年度报告集成电路303,632,552.07261,256,270.6113.96 -29.73 -17.41 减少12.83个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 存储芯片260,929,455.80223,035,968.1014.52 -25.43 -14.16 减少11.23个百分点微控制器及其他42,703,096.2738,220,302.5110.50 -48.04 -32.36 减少20.75个百分点主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 境内277,224,111.39239,892,501.6213.47 -29.22 -17.06 减少12.68个百分点境外26,408,440.6821,363,768.9919.10 -34.71 -21.16 减少13.91个百分点主营业务分销售模式情况销售模式营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销75,617,406.6964,941,536.7714.12 -20.51 -1.41 减少16.64个百分点经销228,015,145.38196,314,733.8413.90 -32.34 -21.62 减少11.78个百分点注：上述数字存在尾差系四舍五入影响。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明2023年度公司存储芯片产品销售收入同比减少25.43%，销售成本同比减少14.16%，毛利率减少11.23个百分点；微控制器及其他销售收入同比减少48.04%，销售成本同比减少32.36%，毛利率减少20.75个百分点。

发生上述变动的主要原因系：报告期内公司存储芯片和微控制器产品的销售单价下降，同时微控制器产品的销售数量下降，导致公司营业收入下降。

2023年度，公司主营产品的市场需求仍处于下行趋势，尽管公司存储芯片产品的销售数量相比去年同期提升了18.28个百分点，但销售单价进一步下滑；微控制器及其他的销售数量同比下降了36.83个百分点。

2023年年度报告2023年度，公司主要产品的市场需求继续承压，受此影响，公司主要产品的晶圆制造成本、测试和封测成本均有所下降，但销售成本的下降幅度不及销售单价的下降幅度，导致公司毛利率进一步下滑。

2023年度，公司境外销售减少系受国际贸易形势等因素影响，公司境外客户的销售收入下降；经销减少系公司主要以经销模式为主，报告期内由于营业收入减少导致经销收入下滑较多。

(2).产销量情况分析表√适用□不适用 主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 存储芯片万颗138,040.05 62,262.71 119,009.65 106.82 18.28 146.88 微控制器及其他万颗27,449.95 7,041.19 24,449.27 55.61 -36.83 251.61 产销量情况说明报告期内，公司包含NORFlash产品在内的存储芯片的销售量相比去年同期有所提升，微控制器产品由于需求不振，市场竞争激烈，导致销售量相比去年同期有所下滑。

此外，为履行公司与主要晶圆代工厂此前签订的产能保障协议，报告期内公司生产量与库存量相比去年同期有所增加。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况□适用√不适用 (4).成本分析表单位：元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明集成电路晶圆成本210,426,888.1280.54254,257,174.7080.38 -17.24 测试、封装成本47,706,066.2018.2657,641,774.4818.22 -17.24 其他成本3,123,316.291.204,438,403.741.40 -29.63 分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明2023年年度报告存储芯片晶圆成本182,736,394.0569.95211,085,440.5566.73 -13.43 测试、封装成本39,265,231.2215.0347,295,098.1514.95 -16.98 其他成本1,034,342.830.401,451,735.980.46 -28.75 微控制器及其他晶圆成本27,791,113.9210.6443,171,734.1513.65 -35.63 测试、封装成本8,340,215.143.1910,346,676.333.27 -19.39 其他成本2,088,973.450.802,986,667.760.94 -30.06 成本分析其他情况说明报告期内，微控制器及其他产品的销售量同比下降36.83%，导致微控制器及其他产品的晶圆成本和其他成本相比去年同期出现了较大幅度的下降。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化□适用√不适用 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况√适用□不适用 前五名客户销售额94,168,448.10元，占年度销售总额30.79%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

公司前五名客户√适用□不适用 单位：元 币种：人民币序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%） 是否与上市公司存在关联关系1客户一20,725,192.816.78否2客户二20,125,613.656.58否3客户三19,356,687.856.33否4客户四17,228,970.415.63否5客户五16,731,983.385.47否合计/ 94,168,448.1030.79 / 2023年年度报告报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 报告期内，因公司销售模式以经销为主，较去年，客户五新增为前五大客户，销售额为16,731,983.38元。

B.公司主要供应商情况√适用□不适用 前五名供应商采购额40,368.25万元，占年度采购总额93.52%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商√适用□不适用 单位：元 币种：人民币序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%） 是否与上市公司存在关联关系1供应商一266,623,649.6861.76否2供应商二94,390,225.6421.87否3供应商三15,139,385.603.51否4供应商四14,319,264.263.32否5供应商五13,210,018.053.06否合计/ 403,682,543.2393.52 / 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形√适用□不适用 报告期内，供应商一主要系晶圆代工厂，晶圆代工属于资本和技术密集型行业，全球范围内晶圆代工厂企业数量少且集中度较高。

3.费用√适用□不适用 详见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析” 4.现金流√适用□不适用 详见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析” 2023年年度报告(二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析√适用 □不适用 1.资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明货币资金216,822,911.5713.09631,425,116.9034.93 -65.66 本期期末金额较上期期末减少，主要系为提高资金使用效率购买理财产品支出所致交易性金融资产531,359,831.1432.07193,026,806.9310.68175.28 本期期末金额较上期期末增加，主要系公司使用闲置募集资金购买理财产品所致应收款项融资0.000.003,710,320.000.21 -100.00 本期期末金额较上期期末减少，主要系本期以票据背书支付采购款增加所致预付款项2,591,674.320.161,986,980.940.1130.43 本期期末金额较上期期末增加，主要系本期通过预付款方式采购的金额增加所致其他应收款1,221,049.350.07731,756.880.0466.87 本期期末金额较上期期末增加，主要系应收代收代付款增加所致存货333,406,737.6720.12263,307,409.0414.5726.62 本期期末金额较上期期末增加，主要系销售未达预期所致其他流动资产140,911,823.228.50240,101,917.8113.28 -41.31 本期期末金额较上期期末减少，主要系债权投资规模缩减所致；其他非流动金7,500,000.000.45 - -不适用本期期末金额2023年年度报告融资产较上期期末增加，主要系本期新增对安徽岫瀚云新研创业投资合伙企业(有限合伙)投资所致使用权资产3,200,998.220.19635,831.640.04403.43 本期期末金额较上期期末增加，主要系上海分公司和深圳分公司本报告期办公室到期续租，新增使用权资产所致长期待摊费用282,992.480.02 - 0.00不适用本期期末金额较上期期末增加，主要系租赁资产发生改良支出所致递延所得税资产- 0.002,001,569.020.11 -100.00 本期期末金额较上期期末减少，主要系前期可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产本期转回所致。

合同负债844,473.670.051,823,224.970.10 -53.68 本期期末金额较上期期末金额减少，主要系本期履行合同义务转销合同预收款所致应付职工薪酬11,233,894.880.687,446,939.280.4150.85 本期期末金额较上期期末金额增加，主要系主要系公司职工人数增加以及薪酬提升综合影响所致其他应付款1,009,953.790.062,684,514.160.15 -62.38 本期期末金额较上期期末金额减少，主要系上期代收代付款本期支付所致一年内到期的非流动负债4,620,472.930.283,023,790.140.1752.80 本期期末金额较上期期末金额增加，主要系一年内到期的租赁付款额增加所致2023年年度报告其他流动负债1,750,577.640.11913,629.840.0591.61 本期期末金额较上期期末金额增加，主要系期末已背书但未终止确认的票据金额还原所致租赁负债881,316.110.0538,807.53 - 2,170.99 本期期末金额较上期期末金额增加，主要系本期新增租赁确认的租赁付款额增加所致长期应付款- 0.002,400,000.000.13 -100.00 本期期末金额较上期期末金额减少，主要系公司本期支付特许权购置款所致递延所得税负债182,380.040.01 - 0.00不适用本期期末金额较上期期末金增加，主要系使用权资产应纳税暂时性差异增加所致。

其他说明无2.境外资产情况√适用□不适用 (1)资产规模其中：境外资产29,512,610.39（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.78%。

(2)境外资产占比较高的相关说明□适用√不适用 3.截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用 4.其他说明□适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析√适用 □不适用 2023年年度报告详见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。

2023年年度报告(五)投资状况分析对外股权投资总体分析√适用□不适用 单位：元 币种：美元报告期投资额（美元）上年同期投资额（美元）变动幅度3,000,000.000.00不适用香港恒烁半导体有限公司为恒烁半导体（合肥）股份有限公司的全资子公司，公司持有香港恒烁100%股权。

为满足全资子公司的资金需求，增强全资子公司资本实力，促进全资子公司经营发展，完善公司战略布局，2023年5月31日公司召开第一届董事会第十八次会议审议通过《关于对全资子公司增资的议案》，同意使用自有资金或自筹资金对全资子公司增资300万美金，其中300万美金作为实收资本，本次增资完成后，香港恒烁注册资本将由35万美金增加至335万美金，公司仍持有香港恒烁100%股权。

2023年7月26日，公司在相关政府部门完成境外投资项目备案事项。

2023年9月22日，公司向香港恒烁全额支付投资款项。

1.重大的股权投资□适用 √不适用 2.重大的非股权投资□适用 √不适用 3.以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数2023年年度报告交易性金融资产193,026,806.931,359,831.14 1,060,000,000.00721,800,000.00 -1,226,806.93531,359,831.14 应收款项融资3,710,320.00 0.003,710,320.00 0.00 其他债权投资240,101,917.81 0.00240,000,000.00 -101,917.810.00 合计436,839,044.741,359,831.140.000.001,060,000,000.00965,510,320.00 -1,328,724.74531,359,831.14 证券投资情况□适用√不适用 衍生品投资情况□适用√不适用 4.私募股权投资基金投资情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币私募基金名称投资协议签署时点投资目的拟投资总额报告期内投资金额截至报告期末已投资金额参与身份报告期末出资比例（%） 是否控制该基金或施加重大影响会计核算科目是否存在关联关系基金底层资产情况报告期利润影响累计利润影响安徽岫瀚云新合肥加快公司在集成电路产业的战略布局，整合专业25,000,000.007,500,000.007,500,000.00 有限合伙人30.00否其他非流动金否2023年12月29日完- - 2023年年度报告研创业投资合伙企业（有限合伙） 机构优势资源，探索和发现产业协同机会与新的业务增长点，进一步提升公司的持续竞争能力和公司价值。

融资产成在中国证券投资基金业协会备案，尚无投资完成交割。

合计/ / 25,000,000.007,500,000.007,500,000.00 / 30.00 / / / / - - 其他说明无5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况□适用√不适用 (六)重大资产和股权出售□适用 √不适用 (七)主要控股参股公司分析√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币公司名称公司类型主营业务持股比例注册资本总资产净资产营业收入香港恒烁半导体有限公司子公司芯片的销售与研发100% 2,377.382,951.262,275.992,924.99 2023年年度报告(八)公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用 2023年年度报告六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势√适用 □不适用 集成电路产业作为信息技术的基石，对经济社会的全面发展和国家安全起着至关重要的作用。

《2023年政府工作报告》强调了对集成电路产业的扶持，提出了一系列政策措施，旨在增强芯片供应能力，促进产业链供应链的协同进步，提升其稳定性，并鼓励信息技术关键技术领域的创新。

这些综合措施不仅展现了政府推动集成电路产业高质量发展的决心，也反映了中国在全球科技竞争中保持领先态势的意志。

根据前瞻产业研究院预测，预计在2022至2027年间，中国半导体行业市场规模将以大约15%的年增长率持续扩大，到2027年市场规模预计将达到4453亿美元。

得益于国家政策的扶持、技术进步，以及5G、人工智能、物联网、汽车电子等下游应用需求的增长，中国半导体市场将维持增长势头，为半导体产业带来新的增长机遇。

在全球NORFlash市场，近年来的重大产业结构调整，如三星的战略退出和Cypress与Spansion的合并，标志着行业集中度的提升。

当前主要供应商包括Cypress、旺宏、美光、华邦电和兆易创新。

Cypress在英飞凌合并后，专注于高端市场，而美光在收购恒亿后进行了业务调整。

旺宏和华邦电正调整业务结构，增加大容量产品比重，并聚焦于工控、汽车、通信等领域。

在此背景下，国内NORFlash芯片企业面临激烈竞争，随着本轮半导体行业周期的发展，中小型企业正经历市场“洗牌”。

面对智能穿戴、AMOLED屏、手机摄像、IoT设备、汽车电子、5G基站等领域市场需求的增长，国内企业正通过业务结构调整和产品竞争力提升来应对挑战，以增强市场份额。

根据Precedence Research的数据，2022年MCU市场规模为270亿美元，预计到2032年将增长至690.8亿美元，2023年至2032年间的复合年增长率（CAGR）为9.9%。

2023年全球MCU市场主要由美欧日芯片巨头领导，Omdia数据显示，2022年前六大MCU厂商市场占有率为71%。

据International Business Strategies数据，2022年中国芯片自给率提升至25.61%，尽管自给率有所提升，但高端芯片仍主要依赖进口。

MCU所属的处理器及控制器类别2022年进口额达2051亿美元，占集成电路进口总额的49%。

IHS数据显示，2015至2020年中国MCU市场CAGR为8.4%，2021年市场增长36%至365亿元。

随着国内物联网和新能源汽车市场的增长，预计2016至2026年，中国市场规模的CAGR为7%。

国产替代空间巨大，发展国产MCU芯片，打破国外企业垄断，是实现芯片环节自主可控，推进“强国”战略的关键步骤。

(二)公司发展战略√适用 □不适用 公司自成立以来，以市场需求为导向，以自主创新为驱动，坚持“产品领先”的发展战略，专注于NORFlash存储芯片领域和MCU芯片。

公司也在进行基于NORFlash的模拟存算一体终端推理AI芯片和基于SRAM的数字存算一体AI芯片的研发。

未来公司深化核心业务发展，巩固“存储+控制+AI”一体化战略结构，通过对现有产品工艺进行持续升级和新产品研发，持续保持产品性能优势，不断完善产品结构，强化公司竞争优势，提升市场份额、品牌形象和影响力，成为一家国内国际一流的集成电路设计企业，为客户提供高速、低功耗、高性价比及高可靠性的芯片产品和完整解决方案及服务，为终端客户创造价值。

(三)经营计划√适用 □不适用 2024年，公司将持续深化核心业务并强化“存储+控制+AI”的综合战略布局。

公司将主动适应经营环境的动态变化，通过持续增加对技术和产品研发的投资，不断提升产品的性能与质量，2023年年度报告同时有效降低生产成本。

此外，公司将对产品线进行优化，以更好地满足市场需求。

在市场拓展方面，我们将加大力度，不仅深耕国内市场，也将积极拓展国际市场，以实现市场份额的持续提升和销售收入的稳定增长，致力于为客户和股东创造更大的价值。

1、创新驱动：实现NORFlash、MCU业务的战略升级与市场拓展（1）NORFlash业务在NORFlash领域，我们致力于采用先进的制造工艺和技术，不断扩展我们的产品系列，特别注重开发512Mbit及以上大容量的高性能产品，目标是推出新一代的高性能产品，以增强市场份额并提升产品的整体竞争力。

在小容量产品线，我们计划在2024年量产采用新架构和先进制程技术的小容量NORFlash产品。

通过深入的市场调研和对客户需求的精准把握，这些新产品将具备显著的竞争优势，预计将在传统蓝牙合封等应用领域为公司带来显著的业绩增长。

对于中容量产品，随着我们基于5Xnm工艺的新产品逐步取代现有的65nm产品，新工艺的优势将得到充分发挥，从而在电子烟、OLED显示技术、智能手机等关键市场领域占据更大的市场份额。

在大容量产品方面，我们将加强在ADAS自动驾驶、5G蜂窝通信、AI服务器等前沿市场的布局。

通过这些战略性的产品部署，我们将为公司未来的业绩增长开辟新的路径，确保在这些高增长潜力市场中占据有利地位。

（2）MCU业务MCU产品线，公司将持续优化低功耗M0系列，并计划在2024年实现向客户送样M3系列产品。

公司旨在通过M0和M3系列的协同效应，逐步构建一个全面的生态系统。

此外，我们将利用MCU在通用市场的影响力，深入挖掘特定领域，与客户合作开发针对HDMI、四轴飞行器、科学计算器、无线充电和扫码设备等特定应用的定制MCU。

同时，我们将加强与大型客户的合作，争取在高附加值的应用领域获得更多的市场份额。

2、开拓新产品领域，力争实现新的增量突破在AI芯片领域，我们将继续加大在AI技术研发、产品创新和市场扩张方面的投入。

在技术研究方面，我们将专注于AI存储计算芯片设计和TinyML算法的开发，推动AI硬件与软件技术的融合和进步。

我们的软件算法将在更广泛的应用场景和平台上实现部署，以实现商业化。

在产品开发方面，我们将根据市场需求和客户反馈，不断优化和迭代AI产品，创新应用，致力于打造具有领先性、高性价比和易用性的AI产品。

在市场拓展方面，我们将扩大AI客户生态系统，吸引更多的AI合作伙伴，以照明控制、家用电器、玩具和数码产品为主要的市场切入点，以大客户开发为核心，努力在特定市场如照明控制等领域成为主要的竞争者，建立品牌知名度，并增加市场份额。

3、Fabless模式下的关键业务优化与系统化管理提升在2024年，公司将继续采用Fabless轻资产模式，将生产加工外包给第三方，以便集中资源和精力于研发和销售等关键业务。

运营管理将聚焦于成本控制、生产供应、库存管理、渠道资源扩展以及供应商分级管理等关键领域。

公司计划深化质量和项目管理，实现系统化管理，以增强竞争力。

具体措施包括：（1）完善公司体系建设，推进ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系的认证。

（2）加强代工厂管理，建立和完善管理制度，确保产品的一致性和稳定性。

（3）推动产品分级，为不同级别的产品制定相应标准，满足不同客户群体的质量要求。

（4）细化项目管理流程，通过任务分解和优先级排序提高问题处理速度，强化项目结束后的复盘总结，将经验转化为公司资产。

2023年年度报告此外，公司将推动质量及项目管理流程的系统化，提升管理效率，降低人为错误风险。

4、信息披露准确，强化投资者关系管理在2024年，我们将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及《公司章程》，依据公司制定的《重大信息内部报告制度》等内部规定，确保与董事会及时沟通并报告所有涉及信息披露的事宜，保障信息传递的及时性、准确性和完整性。

同时，我们将主动把握与投资者的交流机会，深化与现有投资者的沟通，拓展与潜在投资者的联系，全面而有效地向投资者传达公司的价值和发展信息。

(四)其他□适用 √不适用 2023年年度报告第四节公司治理一、公司治理相关情况说明√适用 □不适用 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，进一步完善了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理架构，相互独立、权责明确、相互制衡。

公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事制度》和《董事会秘书工作细则》等法人治理规则或细则，明确了董事会、监事会、管理层相互之间的权责范围和工作程序。

同时，公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会并制定了相关议事规则，从制度层面进一步保障了公司治理结构的科学、规范和完善。

（一）股东大会的运行情况 根据《公司法》及有关规定，公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》，其中《公司章程》中规定了股东大会的职责、权限及股东大会会议的基本制度，《股东大会议事规则》针对股东大会的召开程序制定了详细规则，切实保证股东大会依法规范地行使职权。

2023度，公司共计召开了3次股东大会，相关股东或股东代表出席了会议，公司历次股东大会的召集、召开、表决程序、决议内容及决议的签署合法、合规、真实、有效，充分保障各股东依法行使权利，充分尊重中小股东权益，未发生损害中小股东权益的情况。

股东大会机构和制度的建立及执行，对公司完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极的作用。

（二）董事会的运行情况 公司董事会严格按照《公司法》《科创板股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本着对全体股东负责的精神，切实履行股东大会赋予的各项职责，规范运作、科学决策、积极推动公司各项业务发展。

2023年度，公司董事会共召开7次董事会会议，公司全体董事均出席各次会议。

2023年各次董事会会议的召集、召开、表决程序均符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的相关规定。

公司董事会下设4个专门委员会，分别为董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会战略委员会、董事会提名委员会。

2023年度，公司董事会各专门委员会本着勤勉尽责的原则，切实有效地开展工作，认真履行了相应的职责和义务。

（三）监事会的运行情况 公司监事会依照《公司法》《证券法》等法律、法规及《公司章程》和《监事会议事规则》等公司制度的要求，认真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益。

2023年度，公司监事会共召开6次监事会会议，各次监事会会议的组织、召开和表决程序均符合《公司法》《公司章程》等有关规定。

（四）信息披露及透明度 公司依照相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司 重大信息，避免选择性信息披露情况的发生，维护中小投资者利益。

（五）内幕信息知情人管理 公司制定了《内幕信息知情人登记备案管理制度》，规范内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，对内部信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核和披露等环节严格把控并对相关内幕信息知情人进行登记，将内幕信息的知情人范围控制在最小范围。

同时公司严格按照监管的要求将相关内幕信息知情人名单进行报送备案。

2023年年度报告公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用 二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划□适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况□适用√不适用 三、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2022年年度股东大会2023.5.19 2023.5.20 详情请见《恒烁半导体（合肥）股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-023） 2023年第一次临时股东大会2023.9.8 2023.9.9 详情请见《恒烁半导体（合肥）股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-035） 2023年第二次临时股东大会2023.11.3 2023.11.4 详情请见《恒烁半导体（合肥）股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-044） 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用 股东大会情况说明√适用□不适用 2023年年度报告报告期内，公司共召开1次年度股东大会，2次临时股东大会，公司董事会提交股东大会审议的全部议案均获得股东大会审议通过，不存在议案被否决的情况。

2023年年度报告四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况□适用√不适用 2023年年度报告五、红筹架构公司治理情况□适用√不适用 2023年年度报告六、董事、监事和高级管理人员的情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况√适用□不适用 单位：股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬XIANGDONG LU 董事长、总经理、核心技术人员男62 2021年4月20日2024年4月19日10,828,15610,828,1560 / 87.57否吕轶南董事男59 2021年4月20日2024年4月19日6,864,8006,864,8000 / -否任军董事、副总经理、核心技术人员男43 2021年4月20日2024年4月19日000 / 86.49否唐文红董事、财务总监女58 2021年4月20日2024年4月19日000 / 38.49否陈玉红（离任） 董事男42 2021年4月20日2023年6月1日000 / -否章金伟董事男33 2021年4月20日2024年4月19日000 / -否葛家林董事男402023年92024年4 -否2023年年度报告月8日月19日王艳辉独立董事男57 2021年4月20日2024年4月19日000 / 10.00否文冬梅独立董事女47 2021年4月20日2024年4月19日000 / 10.00 否李光昱独立董事男51 2021年4月20日2024年4月19日000 / 10.00 否陈梅监事会主席女37 2021年4月20日2024年4月19日000 / 23.35否胡晓峰监事男39 2021年4月20日2024年4月19日000 / -否李赵劼监事男32 2021年4月20日2024年4月19日000 / -否盛荣华（离任） 副总经理、核心技术人员男45 2021年4月20日2023年3月31日000 / 75.63否赵新林副总经理男49 2021年4月20日2024年4月19日000 / 75.86否周晓芳副总经理、董事会秘书女48 2021年4月20日2024年4月19日000 / 38.43否张峰核心技术人员男45 2021年4月20日2024年4月19日000 / 73.20否周瑞核心技术人员男43 2021年4月20日2024年4月19日000 / 53.69否合计/ / / / / 17,692,95617,692,956 / 582.71 / 2023年年度报告姓名主要工作经历XIANGDONG LU 中国科学技术大学等离子体物理专业学士，半导体专业硕士，美国里海大学物理学博士，正高级工程师。

1994年12月至1997年3月就职于Trident Microsystems, Inc.，担任设计工程师；1997年4月至1999年3月就职于NEC，主要负责存储器芯片设计和技术服务；1999年4月至2000年3月就职于TI，担任芯片设计主任工程师；2000年3月至2005年7月就职于英飞凌，担任存储器市场总监；2005年7月至2007年1月就职于美光，担任Flash市场总监；2007年1月至2008年2月就职于FormFactor Inc.，担任市场总监；2008年2月至2012年3月就职于镇江隆智半导体有限公司，担任总经理；2012年4月至2013年8月就职于Spansion，担任副总裁；自2014年起筹备设立合肥恒烁；2015年2月至2018年12月担任合肥恒烁董事、总经理，2018年12月至2021年4月，担任合肥恒烁董事长、总经理，2021年4月至今担任公司董事长、总经理。

吕轶南安徽广播电视大学电气工程系电气自动化专科毕业。

1987年12月至1996年8月就职于淮南平圩发电厂，主要负责继电保护调试与检修，其中1992年3月至1996年8月被委派至安徽电力工贸公司、中国国际企业合作珠海公司，担任进出口部总经理；1996年9月至今就职于合肥康地贸易有限责任公司，担任执行董事；2003年4月至今就职于上海康力诺电力设备有限公司，担任总经理；2018年5月至今就职于合肥永恒电力监理有限公司，担任执行董事，2015年2月至2018年12月担任合肥恒烁董事长，2018年12月至2021年4月担任合肥恒烁董事，2021年4月至今担任公司董事。

任军哈尔滨理工大学材料物理专业学士。

2003年7月至2011年11月就职于和舰科技（苏州）有限公司，主要负责研发设计；2011年11月至2012年3月就职于镇江隆智半导体有限公司，担任设计工程师；2012年4月至2013年7月就职于智讯半导体（江苏）有限公司，担任设计总监；2013年7月至2013年9月待业；2013年9月至2015年2月就职于上海芯泽电子科技有限公司，担任项目经理。

2015年2月至2021年4月担任合肥恒烁副总经理，2019年3月至2021年4月担任合肥恒烁董事；2021年4月至今担任公司董事、副总经理。

唐文红合肥联合大学财务会计专科毕业。

1988年1月至1997年4月就职于合肥晶体管厂，历任出纳、会计；1997年4月至2007年7月就职于同路生物制药有限公司，担任会计、主办会计；2007年7月至2009年6月就职于合肥晶达光电有限公司，担任财务经理；2009年6月至2015年1月就职于合肥忆隆微电子有限公司，担任财务经理；2015年2月至2021年4月，担任合肥恒烁财务负责人并于2016年8月至2017年1月、2020年10月至2021年4月兼任董事，2021年4月至今在公司担任财务总监、董事。

陈玉红武汉大学经济学专业学士，中国科学技术大学工商管理专业硕士。

2004年7月至2015年4月就职于美的集团股份有限公司，历任冰洗合资公司湖北中心区域经理、洗衣机事业部、冰箱事业部人力资源经理、综合管理经理等职；2015年5月至2023年6月就职于安徽爱意果园投资管理有限公司，现任总经理；2016年4月至2023年6月就职于合肥爱意果园投资管理中心（有限合伙），担任总经理。

2018年12月至2021年4月担任合肥恒烁董事，2021年4月-2023年6月担任公司董事。

章金伟北京大学计算机技术领域工程硕士。

2019年7月至2020年7月就职于深圳市恒信华业股权投资基金有限责任公司，担任投资经理；2023年年度报告2020年7月至2023年6月就职于天鹰合赢（北京）投资管理有限公司，历任投资总监、投资部执行董事；2023年6月至今担任北京博华资本有限公司执行董事；2020年10月至2021年4月担任合肥恒烁董事，2021年4月至今担任公司董事。

葛家林安徽农业大学金融学学士学位，中级会计师职称。

2010年7至2014年11月，就职于合肥市滨湖医院，担任财务处会计；2015年2月至2018年11月，就职于江苏公证天业会计师事务所（安徽分所），担任审计经理；2018年11月至今，就职于合肥爱意果园投资管理中心（有限合伙），历任投资经理、投资风控负责人。

2023年9月至今担任公司董事。

王艳辉中国科学技术大学理学博士。

1991年7月至1994年2月就职于大庆石油管理局生产检测井研究所，担任工程师；1994年3月至1997年7月，就读中国科学技术大学，攻读理学博士学位；1997年7月至2001年6月就职于联想集团，担任副主任工程师；2001年6月至2003年5月就职于北京普天慧讯信息技术有限公司，担任产品总监；2003年5月至2005年12月就职于工业和信息化部软件与集成电路促进中心，担任集成电路事业部总经理；2005年12月至2007年5月就职于北京中亚四海通信有限公司，担任首席技术官；2007年5月至2014年12月就职于北京四海雍智半导体测试技术有限公司，担任总经理；2011年9月至2022年12月就职于上海陆联信息技术有限公司，担任总经理；2017年9月至今就职于爱集微咨询（厦门）有限公司，担任董事长。

2021年4月至今担任公司独立董事。

文冬梅中国科学技术大学工商管理硕士专业硕士。

1995年10月至2005年10月就职于华安证券股份有限公司，担任客户经理；2005年11月至2008年10月就职于华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），担任审计经理；2008年10月至今就职于天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），担任审计合伙人；2021年4月至今担任公司独立董事。

李光昱北京大学法律系专业硕士。

1999年8月至2000年6月就职于君合律师事务所，担任律师；2000年6月至2001年6月就职于北京广盛律师事务所，担任律师；2001年6月至2004年4月就职于北京市世联新纪元律师事务所，担任律师、合伙人；2004年4月至2006年4月就职于北京市时代华地律师事务所，担任律师、合伙人；2006年4月至2021年8月就职于北京市铭泰律师事务所，担任律师、合伙人；2021年8月至今就职于北京浩天律师事务所，担任律师、合伙人。

2021年4月至今担任公司独立董事。

陈梅合肥学院管理专业学士。

2010年7月至2015年5月就职于安徽浙安玻璃有限公司，担任人力资源助理；2015年5月至2017年2月待业；2017年2月至2017年6月就职于合肥市网才人力资源服务有限公司，担任人力资源助理；2017年6月至2021年4月担任合肥恒烁行政人事主管；2020年11月至2021年4月担任合肥恒烁监事；2021年4月至2022年8月担任公司人事主管、监事会主席。

2022年9月担任公司人事高级经理、监事会主席。

胡晓峰合肥工业大学法学学士。

2006年9月至2009年3月就职于安徽皖西律师事务所，担任律师助理和执业律师；2009年4月至2014年11月就职于六安市工业投资发展有限公司，担任投资部经理、投资总监；2015年1月至2015年9月就职于安徽翔海资产管理有限公司，担任投资部经理；2015年10月至今就职于安徽云松投资管理有限公司，担任投资三部经理；2019年3月至2021年4月担任合肥恒烁董事，2021年4月至今在公司担任监事。

李赵劼中国科学技术大学工商管理硕士。

2014年9月至今就职于合肥市创新科技风险投资有限公司，担任投资二部总经理；2017年1月至2023年年度报告2021年4月担任合肥恒烁董事，2021年4月至今担任公司监事。

盛荣华（离任） 东南大学自动化专业学士。

2002年8月至2006年12月就职于无锡华润矽科微电子有限公司，担任电路设计工程师；2007年1月至2010年4月就职于上海华虹集成电路有限责任公司，担任模拟设计工程师；2010年4月至2012年7月就职于国民技术股份有限公司，担任高级模拟设计工程师；2012年7月至2013年8月就职于智讯半导体（江苏）有限公司，担任高级模拟设计工程师；2013年9月至2015年3月就职于上海芯泽电子科技有限公司，担任高级模拟设计工程师；2015年4月-2023年3月担任合肥恒烁、公司副总经理。

赵新林南昌航空大学电子信息工程专业学士。

1998年3月至2000年2月就职于龍腾电子有限公司，担任销售工程师，2000年2月至2001年11月就职于深圳市稳腾电子有限公司，担任销售工程师；2001年12月至2003年1月就职于聯思電子有限公司，担任销售经理；2003年1月至2006年6月就职于深圳市卓讯达科技发展有限公司，担任销售经理；2006年7月至2009年1月就职于深圳明创新科技有限公司，担任销售总监；2009年1月至2010年1月待业；2010年1月至2012年3月就职于镇江隆智半导体有限公司，担任华南区销售经理；2012年4月至2016年4月就职于飞索半导体公司（Spansion Inc.）深圳代表处，担任销售经理；2016年5月至2021年4月任合肥恒烁副总经理；2021年4月至今任公司副总经理。

周晓芳安徽广播电视大学经济法专业专科，北京大学MBA。

1996年8月至2012年7月就职于合肥康地贸易有限责任公司，担任销售代表、副总经理；2012年8月至2019年8月就职于合肥康地装饰工程有限公司，担任副总经理；2015年2月至2020年11月担任合肥恒烁监事，2019年9月至2020年11月任合肥恒烁行政主管，2020年11月至2021年4月任合肥恒烁副总经理，2021年4月至今任公司副总经理、董事会秘书。

张峰西安交通大学仪器科学与技术专业硕士。

2001年7月至2002年6月就职于上海宏力半导体制造有限公司，担任设备工程师；2002年6月至2003年9月待业；2003年9月至2006年4月就读西安交通大学；2006年4月至2008年8月就职于科胜讯宽带通讯（上海）有限公司，担任硬件工程师；2008年8月至2010年2月就职于恩智浦半导体（上海）有限公司，担任硬件工程师；2010年2月至2010年8月就职于泰鼎多媒体技术（上海）有限公司，担任硬件工程师；2010年9月至2012年12月就职于富士通半导体（上海）有限公司，担任高级硬件工程师；2013年1月至2017年7月就职于澜起科技（上海）有限公司，担任主管应用工程师；2017年8月至2019年2月就职于上海澜至半导体有限公司担任高级主管应用工程师；2019年3月至2021年4月任合肥恒烁应用技术总监；2021年4月至今任公司应用技术总监。

周瑞西安电子科技大学微电子专业学士。

2004年7月至2007年3月就职于和舰科技（苏州）有限公司，担任测试及产品工程师；2007年3月至2008年3月就职于澜起科技（上海）有限公司，担任测试工程师；2008年3月至2014年3月就职于和舰科技（苏州）有限公司，担任测试及产品工程师；2014年3月至2016年8月就职于澜起科技（上海）有限公司，担任测试工程师；2016年8月至2021年4月任合肥恒烁产品测试总监；2021年4月至今任公司产品测试总监。

2023年年度报告其它情况说明□适用√不适用 2023年年度报告(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况1.在股东单位任职情况√适用□不适用 任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期XIANGDONGLU 合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙） 执行事务合伙人2018年7月至今在股东单位任职情况的说明无2.在其他单位任职情况√适用□不适用 任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期XIANGDONG LU 深圳烁芯企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人2019年8月至今XIANGDONG LU 深圳恒芯企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人2019年8月至今吕轶南上海康力诺电力设备有限公司执行董事2003年4月至今吕轶南合肥康地贸易有限责任公司执行董事兼总经理1996年9月至今吕轶南合肥永恒电力监理有限公司执行董事2018年5月至今吕轶南安徽云物经图信息技术有限公司董事2018年10月至今吕轶南香港康力诺有限公司（注销） 董事2008年8月2023年5月陈玉红（离任） 合肥億启企业管理咨询中心（有限合伙）（注销） 执行事务合伙人2016年8月2023年9月陈玉红（离任） 合肥中科立远科技有限公司总经理2019年4月2023年10月陈玉红（离任） 合肥蜀双科科技有限公司总经理2021年5月2024年1月陈玉红（离任） 合肥市太泽透平技术有限公司董事2020年12月至今陈玉红（离任） 安徽农汇网络科技有限公司董事2018年5月至今陈玉红（离任）安徽和日科技有限公司董事2019年10月至今2023年年度报告陈玉红（离任） 安徽国微华芯环境科技有限公司董事2018年6月至今陈玉红（离任） 安徽爱意果园投资管理有限公司总经理2015年8月2023年6月陈玉红（离任） 合肥爱意果园投资管理中心（有限合伙） 总经理2016年4月2023年6月章金伟天鹰合赢（北京）投资管理有限公司投资部执行董事2020年7月2023年6月章金伟晶瞻科技（北京）有限公司董事2022年1月2023年6月章金伟北京博华资本有限公司董事2023年6月至今李光昱北京浩天律师事务所律师、合伙人2021年8月至今文冬梅福达合金材料股份有限公司独立董事2018年2月2023年2月文冬梅科威尔技术股份有限公司独立董事2019年9月至今文冬梅创新美兰（合肥）股份有限公司独立董事2020年11月2024年2月文冬梅杭州沈氏节能科技股份有限公司独立董事2022年4月至今文冬梅天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人2008年10月至今文冬梅北京天职税务师事务所有限公司合伙人2022年6月至今王艳辉北京君正集成电路股份有限公司独立董事2018年12月至今王艳辉恒玄科技（上海）股份有限公司独立董事2019年10月至今王艳辉深圳仙苗科技有限公司董事2014年3月至今王艳辉上海山景集成电路股份有限公司董事2021年10月2023年12月王艳辉爱集微咨询（厦门）有限公司董事长2017年9月至今王艳辉深圳市嘉德知识产权服务有限公司执行董事2019年2月至今王艳辉北京集微科技有限公司经理、执行董事2018年3月至今王艳辉上海及微信息技术合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人2017年2月至今王艳辉厦门集众信息技术合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人2020年12月至今2023年年度报告王艳辉厦门积嘉信息技术合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人2019年4月至今李赵劼合肥艾创微电子科技有限公司董事2018年12月至今李赵劼安徽南凯元机械有限公司董事2018年1月至今李赵劼安徽隼波科技有限公司董事2020年12月至今李赵劼合肥锐联传热技术有限公司董事2020年5月至今李赵劼合肥赛猊腾龙信息技术有限公司董事2017年3月至今李赵劼合肥奥比斯科技有限公司董事2019年11月至今李赵劼合肥中科九衡科技有限公司董事2022年3月至今李赵劼合肥国耀资本投资管理有限公司董事2023年3月至今李赵劼合肥市创新科技风险投资有限公司投资二部总经理2014年9月至今李赵劼博微太赫兹信息科技有限公司监事2021年11月至今李赵劼合肥瀚翔智能科技有限公司监事2021年5月2024年1月李赵劼合肥国耀资本投资管理有限公司董事2023年3月至今胡晓峰安徽科幂仪器有限公司董事2021年6月至今胡晓峰安徽均益金属科技股份有限公司董事2020年6月至今胡晓峰中科智远信息科技有限公司董事2020年8月至今胡晓峰安徽国微华芯环境科技有限公司董事2021年8月至今胡晓峰六安中安辰星投资管理有限公司董事2016年6月2023年11月胡晓峰安徽天罡信息技术有限公司（注销） 董事2021年12月2023年3月胡晓峰创图信息技术（安徽）有限公司董事2023年3月至今胡晓峰宁国市中安辰星投资管理有限公司董事2023年10月至今2023年年度报告胡晓峰合肥全息网御科技有限公司董事2023年11月至今胡晓峰梯升科技发展（合肥）股份有限公司监事2022年6月至今胡晓峰安徽云松投资管理有限公司投资三部经理2015年10月至今在其他单位任职情况的说明无(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会同意、股东大会审议通过后实施；公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议通过后实施。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避不适用薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况不适用董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司担任具体职务的董事、监事，根据其在公司的具体任职岗位领取相应薪酬；未在公司任职的非独立董事不在公司领取薪酬和津贴；独立董事享有固定数额的津贴，定期发放；高级管理人员薪酬由基本薪酬、年终奖金两部分构成，其中基本薪酬系高级管理人员根据职务等级及职责每月领取的，年终奖金根据年度公司经营及考核情况发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与公司披露的情况一致。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计455.82 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计376.58 注：报告期内，公司5名核心技术人员有3名系公司董监高人员。

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况√适用□不适用 姓名担任的职务变动情形变动原因盛荣华副总经理、核心技术人离任协商一致离职2023年年度报告员陈玉红董事离任个人原因(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明□适用√不适用 (六)其他□适用 √不适用 七、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第一届董事会第十六次会议2023.1.6 审议并一致通过了如下议案：《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》 《关于向银行申请综合授信额度的议案》 《关于修订<印章管理制度>的议案》 《关于制定<董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度>的议案》 第一届董事会第十七次会议2023.4.26 审议并一致通过了如下议案：《关于2022年度总经理工作报告的议案》 《关于2022年度董事会工作报告的议案》 《关于2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》 《关于2022年度独立董事履职情况报告的议案》 《关于购买董监高责任险的议案》 《关于2022年度财务决算报告的议案》 《关于2022年年度报告及其摘要的议案》 《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 《关于2022年度利润分配预案的议案》 《关于制定<信息披露暂缓与豁免事务管理制度>的议案》 《关于公司2023年第一季度报告的议案》 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》 第一届董事会第十八次会议2023.5.31 审议并一致通过了如下议案：《关于向全资子公司增资的议案》 第一届董事会第十九次会议2023.8.21审议并一致通过了如下议案：2023年年度报告《关于2023年半年度报告及摘要的议案》 《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 《关于提名非独立董事候选人的议案》 《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》 第一届董事会第二十次会议2023.10.17 审议并一致通过了如下议案：《关于聘任2023年年度会计师事务所的议案》 《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》 《关于制定会计师事务所选聘制度的议案》 《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 《关于修订<董事会议事规则>的议案》 《关于提请召开2023年第二次临时股东大会的议案》 第一届董事会第二十一次会议2023.10.27 审议并一致通过了如下议案：《关于公司2023年第三季度报告的议案》 第一届董事会第二十二次会议2023.11.10 审议并一致通过了如下议案：《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 八、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数XIANGDONG LU 否77200否3 吕轶南否77700否3 任军否77700否3 唐文红否77000否3 陈玉红（离任） 否33100否1 葛家林否33300否2 章金伟否77700否3 文冬梅是77700否3 2023年年度报告王艳辉是77700否3 李光昱是76610否3 连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用√不适用 年内召开董事会会议次数7 其中：现场会议次数0 通讯方式召开会议次数0 现场结合通讯方式召开会议次数7 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况□适用√不适用 (三)其他□适用 √不适用 九、董事会下设专门委员会情况√适用□不适用 (一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名审计委员会文冬梅（召集人、会计专业人士）、XIANGDONGLU、李光昱提名委员会王艳辉（召集人）、唐文红、李光昱薪酬与考核委员会文冬梅（召集人）、任军、李光昱战略委员会XIANGDONGLU（召集人）、吕轶南、王艳辉(二)报告期内审计委员会召开六次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.2.20 审议：《关于公司2022年度内部审计工作报告的议案》 所有议案审议通过无2023.4.26 审议：《关于2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》 《关于2022年度财务决算报告的议案》 《关于2022年年度报告及其摘要的议案》 所有议案审议通过无2023年年度报告《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 《关于公司2023年第一季度报告的议案》 《关于公司2023年第一季度内部审计工作报告的议案》 2023.8.21 审议：《关于2023年半年度报告及摘要的议案》 《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 《关于公司2023年第二季度内部审计工作报告的议案》 所有议案审议通过无2023.9.18 审议：《关于制定2023年年度会计师事务所选聘文件的议案》 所有议案审议通过无2023.10.17 审议：《关于聘任2023年年度会计师事务所的议案》 《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》 所有议案审议通过无2023.10.27 审议：《关于公司2023年第三季度报告的议案》 《关于公司2023年第三季度内部审计工作报告的议案》 所有议案审议通过无(三)报告期内提名委员会召开一次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.8.21 审议：《关于提名非独立董事会候选人的议案》 所有议案审议通过无(四)报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.11.10 审议：《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 所有议案审议通过无2023年年度报告(五)报告期内战略委员会召开一次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023.1.18 审议：《关于向银行申请综合授信额度的议案》 所有议案审议通过无(六)存在异议事项的具体情况□适用 √不适用 十、监事会发现公司存在风险的说明□适用√不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量154 主要子公司在职员工的数量16 在职员工的数量合计170 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0 专业构成专业构成类别专业构成人数行政管理人员28 研发人员111 销售及市场人员 31 合计170 教育程度教育程度类别数量（人） 硕士及以上58 本科93 大专及以下19 合计170 (二)薪酬政策√适用 □不适用 公司按照《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，根据内、外部劳动力市场状况、地区行业差异、员工岗位价值（对企业2023年年度报告的影响、解决问题、责任范围、知识经验、环境风险等要素）以及员工职业发展生涯等因素而本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则制定公司薪酬政策。

公司员工薪酬由基本工资、绩效奖金以及社保等各类福利组成，其中，根据划分的职位及职级的不同，对员工基本工资给予核定；根据员工完成的岗位责任及工作情况的不同，对员工所处岗位所达成的业绩予以确定；根据各地区法律法规要求缴纳社会保险及住房公积金等。

(三)培训计划√适用 □不适用 根据公司综合战略、经营目标以及岗位技能的要求，由行政人力资源部制定年度培训计划，持续跟进与改善，使公司培训可以有序、有效开展，推动公司战略目标的实现。

公司在新进员工和既有员工的培训路径上有所区分。

对于新进员工，公司根据新进员工的人数及岗位情况，定期对新进员工集中内部培训，帮助其了解公司的发展历程及产品、模式、企业文化等各项基本情况。

对于老员工，公司视情况动态规划，以内外部培训方式相结合的方式，主要针对质控、专业技术产品宣导方面进行专业培训。

总体而言，公司积极推动内部培训与外部培训相结合，鼓励员工自我学习，定期规划、组织并跟进各部门进行部门内及跨部门间的专业培训。

(四)劳务外包情况□适用√不适用 十二、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用 □不适用 公司实施积极的利润分配办法，重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配政策的连续性和稳定性。

公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

1、公司的利润分配形式公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润。

其中，在利润分配方式的分配顺序上现金分红优先于股票分配。

具备现金分红条件的，公司应当优先采用现金分红进行利润分配，且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。

现金分配股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定。

2、公司现金方式分红的具体条件和比例公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。

公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%；重大投资计划或重大现金支出是指公司在一年内购买资产以及对外投资等交易涉及的资产总额（同时存在账面和估值的，以较高者计）占公司最近一期经审计总资产30%以上的事项。

根据公司章程的规定，重大投资计划或重大现金支出等事项应经董事会审议后，提交股东大会表决通过。

同时，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在提出利润分配的方案时，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；2023年年度报告（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

3、发放股票股利的具体条件若公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在进行现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。

公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

4、利润分配的期间间隔一般进行年度分红，公司董事会也可以根据公司的资金需求状况提议进行中期分红。

公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。

5、利润分配应履行的审议程序公司每年度利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，独立董事及监事会应就利润分配方案发表意见，并提股东大会审议决定。

公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

股东大会审议利润分配方案时，除现场会议投票外，公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。

除按照股东大会批准的利润分配方案进行利润分配外，剩余未分配利润将用于发展公司的主营业务。

因公司外部经营环境或自身经营状况发生较大变化而需要调整分红政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，该等事项应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。

独立董事、监事会应该对此发表意见，股东大会应该通过网络投票方式为公众股东提供参会表决的条件。

6、公司应当及时行使对全资或控股子公司的股东权利，根据全资或控股子公司公司章程的规定，促成全资或控股子公司向公司进行现金分红，并确保该等分红款在公司向股东进行分红前支付给公司。

公司董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司最近3年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。

公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，在上述利润分配政策规定的范围内制定或调整股东回报计划。

若公司根据生产经营情况、投资规划和长远发展的需要，需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。

7、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

(二)现金分红政策的专项说明√适用□不适用 2023年年度报告是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否 分红标准和比例是否明确和清晰√是□否 相关的决策程序和机制是否完备√是□否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案□适用√不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)股权激励总体情况√适用□不适用 1.报告期内股权激励计划方案单位:元 币种:人民币计划名称激励方式标的股票数量标的股票数量占比(%) 激励对象人数激励对象人数占比(%) 授予标的股票价格2022年限制性股票激励计划第二类限制性股票1,600,0001.946840.00注220元2022年限制性股票激励计划第二类限制性股票400,0000.483520.59注320元注1：2022年限制性股票激励计划中，首次授予68名激励对象160万股；预留授予35名激励对象40万股；注2：激励对象人数占比=激励对象人数/截至2023年12月31日的人数*100 注3：激励对象人数占比=激励对象人数/截至2023年12月31日的人数*100 2.报告期内股权激励实施进展√适用□不适用 单位：股 计划名称年初已授予股权激励数量报告期新授予股权激励数量报告期内可归属/行权/解锁数量报告期内已归属/行权/解锁数量授予价格/行权价格（元） 期末已获授予股权激励数量期末已获归属/行权/解锁股份数量2022年限制性股票激励计划（首次01,600,00000201,600,0000 2023年年度报告授予） 2022年限制性股票激励计划（预留） 0400,0000020400,0000 3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用√适用□不适用 单位:元 币种:人民币计划名称报告期内公司层面考核指标完成情况报告期确认的股份支付费用2022年限制性股票激励计划未达到0.00 合计/ 0.00 (二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用□不适用 事项概述查询索引2023年1月6日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定公司2022年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的首次授予日为2023年1月6日，并以20元/股的授予价格向符合授予条件的68名激励对象授予限制性股票160万股。

详见公司于2023年1月7日在上海证券交易所网站（）披露的《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2023-001）。

公司于2023年11月10日召开的第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定公司2022年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的预留授予日为2023年11月10日，并以20元/股的授予价格向符合授予条件的35名激励对象授予限制性股票40万股。

详见公司于2023年11月11日在上海证券交易所网站（）披露的《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的公告》（公告编号：2023-046）。

其他说明□适用 √不适用 员工持股计划情况□适用 √不适用 其他激励措施□适用√不适用 2023年年度报告(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况1.股票期权□适用√不适用 2.第一类限制性股票□适用√不适用 3.第二类限制性股票√适用□不适用 单位:股姓名职务年初已获授予限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格（元） 报告期内可归属数量报告期内已归属数量期末已获授予限制性股票数量报告期末市价（元） 唐文红董事、财务总监042,000200042,00058.59 周晓芳副总经理、董事会秘书073,000200073,00058.59 赵新林副总经理086,000200086,00058.59 张峰核心技术人员042,000200042,00058.59 合计/ 0243,000 / 00243,000 / (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用 按照《公司章程》《薪酬管理办法》等相关制度，高级管理人员薪酬由基本薪酬、年终奖金两部分构成，其中基本薪酬系高级管理人员根据职务等级及职责每月领取的，年终奖金根据年度经营及考核情况发放。

公司董事会薪酬与考核委员会负责制定绩效评价标准、程序、体系以及奖励和惩罚的主要方案与制度。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况√适用□不适用 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的规定建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理架构，并且董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会并制定了相关议事规则，相互独立、权责明确、相互制衡。

在此基础上，公司制定并实施了满足公司管理需要的各种内部控制制度，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司所有业务活动和内部管理方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证。

2023年年度报告报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用√不适用 十五、报告期内对子公司的管理控制情况√适用□不适用 报告期内，公司严格按照《公司章程》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规的规定，对子公司的经营管理、财务管理、人力资源、薪酬与考核制度、公司内部重大事项信息披露等方面工作进行监督管理。

同时公司通过参与子公司的经营战略、研发规划、销售拓展等重大事项的讨论，及时准确了解子公司的发展情况。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明√适用 □不适用 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告。

具体内容详见公司于2024年4月30日在上交所网站（）披露的《恒烁半导体（合肥）股份有限公司2023年度内部控制审计报告》 是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用十八、其他□适用 √不适用 2023年年度报告第五节环境、社会责任和其他公司治理一、董事会有关ESG情况的声明公司董事会充分认识到ESG对于公司长期发展的战略意义，并致力于在环境保护、社会责任履行以及公司治理优化等方面取得实质性进展，以提升公司的整体ESG绩效。

1、环境保护：公司深知可持续发展与环境保护的紧密联系，坚持将环保理念融入企业文化。

作为一家采用Fabless模式的企业，我们的业务运营不涉及生产制造环节，因此在报告期内未发生环境污染事件，也未因违反环保法规而受罚。

公司的生活垃圾由专业环卫部门处理，生活污水通过市政管网得到妥善处理。

此外，公司还定期举办环保培训，推广绿色办公和低碳生活理念，通过具体行动如合理控制空调温度、鼓励公共交通出行等，引导员工实践环保生活。

2、社会责任：公司致力于提升社会责任管理水平，平衡各方利益相关者的关系。

我们通过增加员工福利、提升产品性能、参与社区服务等措施，积极履行社会责任，并根据政府指引，不断提升社会责任表现，增强企业价值。

同时，公司不断完善薪酬激励机制和福利政策，为员工提供定制化培训和职业发展路径，确保员工权益，增强员工归属感，实现员工与公司的共同成长。

3、公司治理：公司遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，结合公司实际情况和行业特点，进一步完善了股东大会、董事会、监事会及管理层构成的治理结构，确保各机构独立运作、权责分明、相互制衡。

董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，并制定了相应的议事规则，以确保公司治理结构的科学性、规范性和有效性。

公司同样重视投资者关系管理，通过股东大会、业绩说明会、调研、投资者互动平台等多种方式，加强与投资者的沟通，为投资者提供便捷的信息获取途径，保护全体股东尤其是中小股东的利益。

二、环境信息情况是否建立环境保护相关机制否报告期内投入环保资金（单位：万元）不适用(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是√否 公司的主营业务不属于重污染行业，不属于环境保护部门公布的重点排位单位。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

(三)资源能耗及排放物信息√适用□不适用 公司的经营模式为Fabless模式，不涉及生产活动。

公司的晶圆代工与封测由合作的晶圆代工厂和封测厂商完成。

公司的芯片设计、研发和销售环节不涉及产生污染物。

1.温室气体排放情况□适用√不适用 2023年年度报告2.能源资源消耗情况□适用√不适用 3.废弃物与污染物排放情况□适用√不适用 公司环保管理制度等情况√适用□不适用 在报告期内，公司坚守“推行绿色办公，倡导低碳生活”的核心理念，致力于通过一系列实际行动，提升员工的环保意识和参与度。

我们通过以下几个方面具体实施了节能降碳的措施：1、绿色采购：公司严格按照环保标准采购办公用品，优先选择那些对环境影响小、可循环利用的绿色产品，以此减少办公过程中对环境的负担。

2、能源管理：我们对办公环境中的能源使用进行了严格控制，特别是在空调使用方面，通过设定合理的温度范围，有效降低了能源消耗。

3、交通出行：公司鼓励员工减少私家车使用，转而利用公共交通工具出行，这不仅减少了碳排放，也缓解了城市交通压力。

4、生活方式：公司通过宣传教育，引导员工在日常生活中采取简约、绿色、文明的生活方式，比如减少一次性用品的使用，提倡垃圾分类等，从而在衣食住行游等方面实现绿色转型。

通过这些综合性的措施，公司不仅提升了自身的环保形象，也为实现国家的“双碳”目标——即碳达峰和碳中和——做出了积极贡献。

公司相信，通过持续的努力和改进，公司将能够有效地推动环境保护事业，为建设一个更加绿色、可持续的未来贡献力量。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） 不适用具体说明□适用√不适用 (五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况 □适用√不适用 (六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息□适用√不适用 2023年年度报告三、社会责任工作情况(一)主营业务社会贡献与行业关键指标报告期内，公司专注于NORFlash存储芯片领域和MCU芯片的设计、销售。

同时也在进行基于NORFlash的模拟存算一体终端推理AI芯片和基于SRAM的数字存算一体AI芯片的研发。

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献类型数量情况说明对外捐赠 其中：资金（万元） / / 物资折款（万元） / / 公益项目 其中：资金（万元） / / 救助人数（人） / / 乡村振兴 其中：资金（万元） / / 物资折款（万元） / / 帮助就业人数（人） / / 1.从事公益慈善活动的具体情况□适用√不适用 2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况□适用√不适用 具体说明□适用√不适用 (三)股东和债权人权益保护情况报告期内，公司根据《证券法》等有关法律法规、规范性文件及《公司法》的要求，不断完善治理结构和提升治理水平，健康、稳步、规范化运营公司。

公司严格按照《公司章程》的规定，建立健全内部管理和控制制度，形成以股东大会、董事会、监事会为主体结构的决策与经营体系，公司三会的召集、召开、表决程序均符合相关规定。

报告期内，公司严格执行信息披露制度，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地向所有投资者公开披露信息，保证公平公开对待投资者，维护广大投资者的利益。

公司按照《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》的规定，同时结合公司的实际经营发展情况制定合理的分红政策，重视对投资者的合理投资回报，以维护广大股东合法权益。

2023年年度报告公司高度重视投资者关系管理，公司将通过不限于股东大会、业绩说明会、调研、投资者互动平台等途径加深与广大投资者的沟通交流，为投资者了解公司提供更多的便利，维护全体股东，特别是中小股东的利益。

(四)职工权益保护情况公司一直秉持“高素质团队是公司最大财富”的企业价值观，始终贯穿执行”正直、责任、合作、创新、成长”的人才理念，为员工提供优质的培训和可持续的职业发展空间。

公司为员工提供富有市场竞争力的薪资待遇，依法为员工缴纳各项社会保险及公积金，不断完善薪酬福利制度与晋升激励机制;公司持续推进员工培训、发展、评价体系，关注员工的长期成长与发展，通过各种职业培训，不断提升员工岗位技能水平，激发员工工作热情及工作积极性，为全体员工创造公平就业和可持续发展的职业环境的同时，实现公司与员工的共同发展。

公司会在春节、中秋节、端午节妇女节等节日期间组织各类活动丰富员工生活，并为员工提供包含福利体检、生日及入职周年关怀等在内的多种关爱，持续完善员工权益保障体系，不断加强员工的融入感与归属感，实现企业与员工的共同成长。

员工持股情况员工持股人数（人） 28 员工持股人数占公司员工总数比例（%） 16.47 员工持股数量（万股） 1,693.62 员工持股数量占总股本比例（%） 20.49 注：上述持股情况为截至报告期末，公司员工通过合肥恒联、深圳恒芯、深圳烁芯及国元证券恒烁股份员工参与科创板战略配售集合资产管理计划持有的股份，以及在公司任职并领薪的董事、监事和高级管理人员直接持有的公司股份，不包含除公司董事、监事和高级管理人员以外的其他员工自行从二级市场购买的公司股份。

(五)供应商、客户和消费者权益保护情况公司与主要客户及供应商之间均保持长期、稳定的合作关系，高度重视与供应商、代理商、客户等合作伙伴的合作关系，致力于促进双方互惠互利，实现双赢发展的目标。

公司建立了完善的供应商管理机制和评价体系，对供应商进行选择、审核并进行定期评估，从而保证其满足公司的管理要求并提供合格的产品，有助于公司与供应商的长期稳定合作。

公司也配备了专业的销售与服务团队，以客户为中心，与客户保持紧密联系，及时处理客户的各项需求，保证产品交期、品质及服务。

(六)产品安全保障情况公司的经营模式是Fabless模式，自主完成集成电路的设计研发和销售，而晶圆制造、晶圆测试、芯片的封装测试均委托代工厂加工完成。

公司通过了ISO9001:2015质量管理体系认证，对产品全生命周期建立了质量管理及控制，确保产品品质满足公司出货及客户要求。

(七)在承担社会责任方面的其他情况□适用√不适用 2023年年度报告四、其他公司治理情况(一)党建情况√适用□不适用 中共恒烁半导体（合肥）股份有限公司支部委员会，目前有正式党员9人，预备党员2名，积极分子3名。

公司支持党组织积极开展各项党建活动，通过理论学习、三会一课、党员活动日等多种形式深入组织学习，同时用好“学习强国APP”、安徽先锋网等小程序方式组织党员学习。

中国共产党第二十次全国代表大会胜利召开期间，恒烁股份支部委员会组织党员代表观看开幕式、闭幕式盛况，认真聆听习近平总书记所作的报告，深入学习和贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，教育引导广大员工坚守奋斗初心，牢记发展使命。

(二)投资者关系及保护类型次数相关情况召开业绩说明会3 报告期内举行召开2022年年度及2023年第一季度业绩暨现金分红说明会、2023年半年度业绩说明会、2023年第三季度业绩说明会借助新媒体开展投资者关系管理活动0不适用官网设置投资者关系专栏√是□否 详见 开展投资者关系管理及保护的具体情况√适用□不适用 公司遵循《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市公司投资者关系管理工作指引》及《公司章程》等相关规章制度，制定了《投资者关系管理工作细则》并严格执行。

我们致力于确保信息披露的真实性、准确性、完整性和时效性，同时采取多渠道与投资者进行互动交流。

为了更好地服务投资者，公司不仅通过电话和信息披露专用邮箱提供咨询回应，还利用投资者互动平台，积极解答投资者的疑问，确保投资者能够及时了解公司动态。

此外，公司还主动组织现场调研活动，参与券商举办的策略会议等，为投资者提供更加直接和便捷的了解公司的机会。

公司旨在建立一个透明、高效的沟通机制，让投资者能够快速且全面地掌握公司的最新信息，从而促进投资者信心，增强市场对公司的认知和信任。

其他方式与投资者沟通交流情况说明□适用√不适用 (三)信息披露透明度√适用□不适用 报告期内，公司严格遵守相关法律法规和公司规章制度的要求认真自觉履行信息披露义务，严把信息披露关，保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平能客观地反映公司发生的相关事项。

公司按照法律法规和上市规则规定的披露时限及时报送并在指定报刊、网站披露相关文件，确保没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，保证信息披露的准确性、可靠性和真实性。

2023年年度报告(四)知识产权及信息安全保护√适用□不适用 公司对知识产权保护予以极高重视，并已建立起一套完善的管理体系，由专业人员负责专利申报和维护工作。

截至报告期末，公司在知识产权方面取得了显著成果，共获得32项专利授权，包括30项发明专利和2项实用新型专利，以及46项集成电路布图设计证书，此外还拥有20项软件著作权。

这些成就体现了公司在技术创新和研发实力上的不断积累和提升。

公司不仅在已授权的知识产权上有所建树，还积极布局未来，目前已提交并处于实质审查或公开阶段的发明专利共有58项，显示出公司在研发和创新上的持续投入和长远规划。

为了进一步加强对核心技术的保护，公司与所有员工签订了保密协议，与关键技术人员签订了竞业禁止协议，确保了核心技术的保密性和公司的竞争优势。

同时，公司强化了信息化管理，IT部门采用标准化的技术手段对公司系统、数据和数据库进行管理，确保了公司研发和日常管理活动的数据信息安全和高效运作。

(五)机构投资者参与公司治理情况□适用√不适用 (六)其他公司治理情况□适用√不适用 2023年年度报告第六节重要事项一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用 承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东、实际控制人XIANGDONG LU 注1 2021年9月23日是上市之日起42个月内是不适用不适用股份限售控股股东、实际控制人吕轶南注2 2021年9月23日是上市之日起42个月内是不适用不适用股份限售合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙） 注3 2021年9月23日是上市之日起36个月内是不适用不适用股份限售股东中安庐阳注4 2021年9月18日是上市之日起12个月内是不适用不适用股份限售股东天鹰合胜注5 2021年9月18日是自完成工商变更登记之日起36个月内是不适用不适用股份限售股东中安海创注6 2021年9月23日是上市之日起12个月内是不适用不适用股份限售股东前海蓝点、国元创投、新丰投注7 （国元创投、新丰投资、朗玛投是自完成工商变更登记之是不适用不适用2023年年度报告资、朗玛投资、信加易捌号、易简德学度、昆仑投资、深创投、红土丝路、长江兴宁、长证甄选、启迪投资、市天使资、信加易捌号、易简德学度、深创投、红土丝路、长江兴宁、长证甄选、启迪投资、市天使）：2021年9月23日承诺时间（昆仑投资）：2021年9月15日承诺时间（前海蓝点）：2021年9月18日日起36个月内股份限售股东董翔羽注8 2021年12月10日是上市之日起36个月内是不适用不适用股份限售股东孟祥薇、栾立刚注9 2021年12月10日是上市之日起36个月内是不适用不适用股份限售其他董事、高级管理人员任军、盛荣华、唐文红、赵新林、周晓芳注10 2021年9月23日是上市之日起18个月内是不适用不适用股份限售其他核心技术人员张峰、周瑞注11 （张峰）：2021年9月23日承诺时间（周瑞）：2021年9月18日是上市之日起12个月内是不适用不适用其他公司、控股股东、实际控制人、董事注12 2021年9月23日是上市后三年内是不适用不适用2023年年度报告（独立董事和非领薪董事除外）、高级管理人员其他公司、控股股东、实际控制人注13 （公司）2021年12月21日承诺时间（控股股东、实际控制人）：2021年9月23日否长期是不适用不适用其他公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员注14 2021年9月23日否长期是不适用不适用分红公司注152021年9月23否长期是不适用不适用其他公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员注162021年9月23否长期是不适用不适用其他公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员注172021年9月23否长期是不适用不适用解决同业竞争控股股东、实际控制人注18 2021年9月23日否长期是不适用不适用解决关联交易公司、控股股东、实际控制人、合肥恒联、中安庐阳、天鹰合胜、董翔注19 （公司、控股股东、实际控制人、合肥恒联、董翔羽、董事、监事、高级管理否长期是不适用不适用2023年年度报告羽、董事、监事、高级管理人员人员）：2021年9月23日承诺时间（中安庐阳、天鹰合胜）：2021年9月18日其他公司注20 2021年9月23日否长期是不适用不适用其他控股股东、实际控制人注21 2021年9月23日否长期是不适用不适用与股权激励相关的承诺其他公司注22 2022年11月14日否长期是不适用不适用其他公司2022年限制性股票激励计划激励对象注23 2022年11月14日否长期否不适用不适用公司自2022年8月29日在上海证券交易所科创板上市，因截止2022年9月26日收盘，公司股价连续20个交易日收盘价低于公司首次公开发行股票价格65.11元/股，依照股份锁定期安排及相关承诺，实际控制人、控股股东XIANGDONGLU、吕轶南持有的公司股份在原锁定期基础上自动延长6个月。

公司董事、高级管理人员任军、盛荣华、唐文红、赵新林、周晓芳持有的公司首次公开发行前股份锁定期延长6个月。

具体内容详见公司2022年9月28日披露于上海证券交易所网站的《恒烁半导体（合肥）股份有限公司关于相关股东延长股份锁定期的公告》。

注1：公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU作出承诺如下：（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

对于本人基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）锁定期届满后，在本人担任发行人董事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%，离职后6个月内，不转让本人持有的发行人股份。

如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让股份将不超过本人持有的发行人股份总数的25%，且离职后6个月内不转让本人持有的发行人股份。

2023年年度报告（3）锁定期届满后24个月内，本人拟减持发行人股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价。

如发行人上市后6个月内，股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因发行人上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。

（4）锁定期届满后4年内，在本人作为发行人核心技术人员期间，每年转让的首发前持有的股份不超过上市时所持发行人首发前股份总数的25%，且离职后6个月内不转让本人持有的发行人首发前股份。

（5）本人拟减持发行人股份的，应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所的相关规定进行减持，且不违背本人已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（6）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人持有的发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

（7）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

（8）本人将严格遵守中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，同时根据孰高孰长原则确定持股锁定期限，规范诚信履行股东义务；上述法律法规及政策规定未来发生变化的，本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限。

（9）如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

（10）本人将严格遵守本人关于所持发行人股份锁定期及转让限制的有关承诺。

（11）本人作为发行人实际控制人、董事（长）/总经理，对发行人未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有发行人股份，如锁定期满后拟减持发行人股份，将通过法律法规允许的方式并在符合以下条件的前提下进行：①锁定期届满后24个月内，本人拟减持发行人股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，若发行人股票在锁定期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，减持价格将进行除权除息相应调整；②本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式转让发行人股票，并于减持前三个交易日予以公告。

2023年年度报告（12）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人所持发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

注2：公司控股股东、实际控制人吕轶南作出承诺如下：（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

对于本人基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）锁定期届满后，在本人担任发行人董事期间，每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%，离职后6个月内，不转让本人持有的发行人股份。

如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让股份将不超过本人持有的发行人股份总数的25%，且离职后6个月内不得转让本人持有的发行人股份。

（3）锁定期届满后24个月内，本人拟减持发行人股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价。

如发行人上市后6个月内，股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因发行人上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。

（4）本人拟减持发行人股份的，应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所的相关规定进行减持，且不违背本人已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（5）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人持有的发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

（6）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

（7）本人将严格遵守中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，同时根据孰高孰长原则确定持股锁定期限，规范诚信履行股东义务；上述法律法规及政策规定未来发生变化的，本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限。

2023年年度报告（8）如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

（9）本人将严格遵守本人关于所持发行人股份锁定期及转让限制的有关承诺。

（10）本人作为发行人实际控制人、董事（长）/总经理，对发行人未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有发行人股份，如锁定期满后拟减持发行人股份，将通过法律法规允许的方式并在符合以下条件的前提下进行：①锁定期届满后24个月内，本人拟减持发行人股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，若发行人股票在锁定期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，减持价格将进行除权除息相应调整；②本人将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式转让发行人股票，并于减持前三个交易日予以公告。

（11）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人所持发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

注3：公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU控制的企业合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙）作出承诺如下：（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本合伙企业直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

对于本合伙企业基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）上述锁定期届满后，本合伙企业拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本合伙企业已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本合伙企业拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本合伙企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本合伙企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

2023年年度报告（6）本人/合伙企业将严格遵守本合伙企业关于所持发行人股份锁定期及转让限制的有关承诺。

（7）本人/合伙企业作为发行人股东，对发行人未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有发行人股份，如锁定期满后拟减持发行人股份，将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式转让发行人股票，并于减持前三个交易日予以公告。

（8）本承诺函出具后，若适用于本人/合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人/合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本人/合伙企业承诺按照该等规定执行。

注4：公司股东中安庐阳作出承诺如下：（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本合伙企业直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本合伙企业持有的发行人股份。

对于本合伙企业基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）上述锁定期届满后，本合伙企业拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本合伙企业已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本合伙企业拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人/本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本合伙企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本合伙企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

（6）本合伙企业将严格遵守本合伙企业关于所持发行人股份锁定期及转让限制的有关承诺。

（7）本合伙企业作为发行人股东，对发行人未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有发行人股份，如锁定期满后拟减持发行人股份，将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式转让发行人股票，并于减持前三个交易日予以公告。

2023年年度报告（8）本承诺函出具后，若适用于本合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

注5：公司股东天鹰合胜做出承诺如下：（1）本合伙企业于本次发行上市申报前12个月内直接或间接取得的公司股份，自完成工商变更登记之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前所持有的该等股份（包括由该等股份派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由公司回购本企业所持有的该等股份。

（2）上述锁定期届满后，本合伙企业拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本企业已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本合伙企业拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本合伙企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本（合伙）企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

（6）本合伙企业将严格遵守本合伙企业关于所持发行人股份锁定期及转让限制的有关承诺。

（7）本合伙企业作为发行人股东，对发行人未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有发行人股份，如锁定期满后拟减持发行人股份，将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式转让发行人股票，并于减持前三个交易日予以公告。

（8）本承诺函出具后，若适用于本合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

注6：公司股东合肥中安海创作出承诺如下：2023年年度报告（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本合伙企业直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本合伙企业持有的发行人股份。

对于本合伙企业基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）上述锁定期届满后，本合伙企业拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本合伙企业已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本合伙企业拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人/本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本合伙企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本合伙企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注7：公司股东前海蓝点、国元创投、新丰投资、朗玛投资、信加易捌号、易简德学度、昆仑投资、深创投、红土丝路、长江兴宁、长证甄选和启迪投资、市天使投做出承诺如下：（1）本合伙企业于本次发行上市申报前12个月内直接或间接取得的公司股份，自完成工商变更登记之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前所持有的该等股份（包括由该等股份派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由公司回购本企业所持有的该等股份。

（2）上述锁定期届满后，本合伙企业拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本企业已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本合伙企业拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本合伙企业所持发行人股份减持有其他规定的，本合伙企业承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本合伙企业未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本（合伙）企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

2023年年度报告注8：公司股东董翔羽做出承诺如下：（1）本人持有的发行人股份自发行人股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

对于本人持有的基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）上述锁定期届满后，本人拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本人已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本人拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人所持发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

（6）本人将严格遵守本合伙企业关于所持发行人股份锁定期及转让限制的有关承诺。

（7）本人作为发行人股东，对发行人未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有发行人股份，如锁定期满后拟减持发行人股份，将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式转让发行人股票，并于减持前三个交易日予以公告。

（8）本承诺函出具后，若适用于本人/合伙企业的相关法律、法规、规章、规范性文件对本所持发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

注9：公司股东孟祥薇、栾立刚做出承诺如下：（1）本人持有的发行人股份自发行人股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

对于本人持有的基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

2023年年度报告（2）上述锁定期届满后，本人拟减持发行人股份的，应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所的相关规定，且不违背本人已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。

（3）本人拟减持所持发行人股份时，将及时履行减持计划公告、报备等程序。

（4）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人所持发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

（5）如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注10：公司其他董事、高级管理人员任军、盛荣华、唐文红、赵新林和周晓芳作出承诺如下：（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

（2）锁定期届满后，在本人担任发行人董事/高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数的25%，离职后6个月内，不转让本人持有的发行人股份。

如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让股份将不超过本人持有的发行人股份总数的25%，且离职后6个月内不转让本人持有的发行人股份。

（3）锁定期届满后24个月内，本人拟减持发行人股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价。

如发行人上市后6个月内，股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因发行人上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。

（4）根据法律、法规、规章、规范性文件及中国证监会、上海证券交易所的相关规定，出现不得减持股份情形时，本人承诺将不会减持发行人股份。

锁定期满后，本人将按照法律、法规、规章以及中国证监会、上海证券交易所规定的方式减持，且承诺不会违反相关限制性规定。

在实施减持时，本人将依据法律、法规、规章以及中国证监会、上海证券交易所的规定履行必要的备案、公告程序，未履行法定程序前不减持。

2023年年度报告（5）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

（6）本人将严格遵守中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，同时根据孰高孰长原则确定持股锁定期限，规范诚信履行股东义务；上述法律法规及政策规定未来发生变化的，本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限。

（7）如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

同时，任军和盛荣华作为核心技术人员承诺：锁定期届满后4年内，在本人作为发行人核心技术人员期间，每年转让的首发前持有的股份不超过上市时所持发行人首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用，且离职后6个月内不转让本人持有的发行人股份。

注11：公司其他核心技术人员张峰和周瑞作出承诺如下：（1）自发行人股票在上海证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。

对于本人基于发行人本次公开发行股票前所持有的股份而享有的送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。

（2）锁定期届满后4年内，在本人作为发行人核心技术人员期间，每年转让的首发前持有的股份不超过上市时所持发行人首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用，且离职后6个月内不转让本人持有的发行人股份。

（3）根据法律、法规、规章、规范性文件及中国证监会、上海证券交易所的相关规定，出现不得减持股份情形时，本人承诺将不会减持发行人股份。

锁定期满后，本人将按照法律、法规、规章以及中国证监会、上海证券交易所规定的方式减持，且承诺不会违反相关限制性规定。

在实施减持时，本人将依据法律、法规、规章以及中国证监会、上海证券交易所的规定履行必要的备案、公告程序，未履行法定程序前不减持。

（4）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

（5）本承诺函出具后，若适用于本人的相关法律、法规、规章、规范性文件对本人持有的发行人股份减持有其他规定的，本人承诺按照该等规定执行。

2023年年度报告（6）如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

注12：公司、控股股东、实际控制人、董事（独立董事和非领薪董事除外）、高级管理人员承诺：自公司首次公开发行股票并在科创板上市后三年内，将严格执行公司于2022年8月24日在上海证券交易所网站（）披露的《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中披露的股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票在合理价值区间内。

注13：公司承诺：（1）本公司保证本次公开发行股票并上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门依法对上述事实作出确认后5个工作日内启动股份回购程序，购回本公司本次发行的全部新股。

如本公司存在老股配售的，实施配售的股东应当购回已转让的原限售股份。

公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU和吕轶南作出承诺如下：（1）本人保证发行人本次公开发行股票并上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将督促发行人在该等违法事实被证券监管部门认定有关违法事实或作出处罚决定后5个工作日内（或有权机关要求的其他期限内）按照法律、法规、规范性文件的规定及中国证监会等有权机关的要求制定并公告股票回购方案，包括购回股份数量、价格区间、完成时间等信息，并按照该方案以及相关法律、法规规定的程序购回首次公开发行的全部新股。

（3）若发行人向中国证券监督管理委员会、上海证券交易所提交的申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将督促发行人在被证券监管部门认定有关违法事实或作出处罚决定后依法赔偿投资者损失。

（4）若本人未及时履行上述承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，同时本人直接或间接持有的发行人股份将不得转让，直至按上述承诺采取相应的回购或赔偿措施并实施完毕时为止。

注14：公司承诺：2023年年度报告（1）加强募集资金管理，保证募集资金合理规范使用：为保障公司规范、有效使用募集资金，公司已按相关法律法规的要求制定了《募集资金管理制度》，本次发行募集资金到位后，公司将与保荐机构、募集资金专户开户行签署三方监管协议，充分听取独立董事的意见，持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金按计划使用。

（2）积极稳妥地实施募集资金投资项目：本次募集资金到位前，为尽快实现募集资金投资项目效益，公司将积极调配资源，力争提前完成募集资金投资项目的前期准备工作。

本次发行募集资金到位后，公司将积极稳妥地实施募集资金投资项目，争取募投项目早日达产并实现预期效益。

公司将结合本次发行的募集资金投资项目建设，升级和优化产品，加强技术研发能力，进一步提高公司综合竞争力，提升公司市场地位，提升公司中长期的盈利能力及对投资者的回报能力。

（3）进一步提升公司经营管理水平和内部控制：公司已根据法律法规和规范性文件的规定建立健全了股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事和高级管理层的管理结构，夯实了公司经营管理和内部控制的基础。

未来公司将进一步提高经营管理水平，提升公司的整体盈利能力。

另外，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更为合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制公司资金成本，节省财务费用支出。

同时，公司也将继续加强企业内部控制，加强成本管理并强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管理风险。

（4）优化投资者回报机制：公司已制订了上市后适用的《公司章程（草案）》，就利润分配政策事宜进行详细规定，并制定了《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市后未来三年股东分红回报规划》，明确公司上市后未来三年分红回报规划的制定原则和具体规划内容，充分维护公司股东依法享有的资产收益。

公司将严格执行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，重视和积极推动对股东的利润分配，特别是现金分红，尊重并维护股东利益。

控股股东、实际控制人承诺：（1）不越权干预发行人经营管理活动，不侵占发行人利益；（2）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益，不动用发行人资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；2023年年度报告（3）切实履行发行人制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给发行人或者投资者造成损失的，愿意依法承担对发行人或者投资者的补偿责任。

（4）作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，停止在发行人处领取薪酬（或津贴）及股东分红（如有），直至本人履行上述承诺时为止。

董事、高级管理人员承诺：（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益。

（2）承诺对职务消费行为进行约束。

（3）承诺不动用发行人资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

（4）承诺由董事会或薪酬考核委员会制订的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。

（5）若发行人后续推出股权激励计划，承诺拟公布的股权激励计划的行权条件将与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。

（6）自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的相关规定有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构该等规定时，届时将按照监管机构的最新规定出具补充承诺。

（7）作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，停止在发行人处领取薪酬（或津贴）及股东分红（如有），直至本人履行上述承诺时为止。

注15：公司承诺：2023年年度报告公司在上市后将严格按照《公司法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《公司章程（草案）》和《公司上市后三年股东分红回报规划》等法律、法规、监管机构的规定及公司治理制度的规定执行利润分配政策。

如遇相关法律、法规及规范性文件修订的，公司将及时根据该等修订调整公司利润分配政策并严格执行。

注16：公司承诺：（1）本公司本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

（2）若经证券监督管理部门或其他有权部门认定，本公司本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在上述认定之日起30个工作日内（或证券监督管理部门或其他有权部门要求的其他期限内），按照届时有效的法律、法规、规范性文件的规定及证券监督管理部门或其他有权部门的要求回购公司本次发行上市的全部新股。

（3）若经证券监督管理部门或其他有权部门认定，本公司本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本公司将依法赔偿投资者损失。

赔偿金额依据公司与投资者协商确定的金额，或按证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。

公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU和吕轶南作出承诺如下：（1）发行人本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

（2）若经证券监督管理部门或其他有权部门认定，发行人本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促发行人依法回购本次发行上市的全部新股。

2023年年度报告（3）若经证券监督管理部门或其他有权部门认定，发行人本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法赔偿投资者损失。

赔偿金额依据本人与投资者协商确定的金额，或按证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。

其他董事、监事、高级管理人员作出承诺如下：（1）发行人本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

（2）若经证券监督管理部门或其他有权部门认定，发行人本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促发行人依法回购本次发行上市的全部新股。

（3）若经证券监督管理部门或其他有权部门认定，发行人本次发行上市招股说明书及其他信息披露资料所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将按照证券监督管理部门及司法机关的认定依法赔偿投资者损失。

注17：公司承诺：（1）本公司将严格履行在首次公开发行股票并在科创板上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任；（2）如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项（相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外），本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（3）若因本公司自身原因导致未能履行已作出承诺，则本公司将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；若因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者承担赔偿责任；本公司因违反承诺有违法所得的，按相关法律法规处理；（4）对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致本公司未履行已做出承诺的本公司股东、董事、监事、高级管理人员，本公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在本公司领取的薪酬（或津贴），直至该人士履行相关承诺；2023年年度报告（5）如因不可抗力原因导致本公司未能履行公开承诺事项的，本公司将提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。

公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU和吕轶南作出承诺如下：（1）本人将严格履行在首次公开发行股票并在科创板上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任；（2）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项（相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外），本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（3）如果本人未能履行上述承诺，则本人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归发行人所有；如果因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失；（4）如果本人未承担前述赔偿责任，发行人有权立即停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴（如有），直至本人履行相关承诺；并扣减本人从发行人所获分配的现金分红（如有）用于承担前述赔偿责任，如当年度现金利润分配已经完成，则从下一年度应向本人分配现金分红中扣减；（5）如因不可抗力原因导致本人未能履行公开承诺事项的，本人将提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交发行人股东大会审议，尽可能地保护投资者利益。

其他董事、监事、高级管理人员作出承诺如下：（1）本人将严格履行在首次公开发行股票并在科创板上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任；2023年年度报告（2）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项（相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外），本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（3）如果本人未能履行上述承诺，则本人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任；因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归发行人所有；如果因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失；（4）如果本人未承担前述赔偿责任，发行人有权立即停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴（如有），直至本人履行相关承诺；并扣减本人从发行人所获分配的现金分红（如有）用于承担前述赔偿责任，如当年度现金利润分配已经完成，则从下一年度应向本人分配现金分红中扣减；（5）如因不可抗力原因导致本人未能履行公开承诺事项的，本人将提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交发行人股东大会审议，尽可能地保护投资者利益。

注18：控股股东、实际控制人承诺：（1)本人及本人控制的公司均未开发、生产、销售任何与发行人生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

（2）本人及本人控制的公司将不开发、生产、销售任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

（3）如发行人进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的公司将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。

2023年年度报告（4）本人以任何形式投资的其他企业如获得任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务机会，本人将促成该业务机会按照公平合理的条件优先提供给发行人。

（5）本人将保证合法、合理地运用股东权利及控制关系，不采取任何限制或影响发行人正常经营或损害发行人其他股东利益的行为。

（6）本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

注19：公司承诺：（1）公司建立了独立完整的经营体系，人员、财务、资产、业务和机构独立；公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等法律法规和公司文件的要求，对关联交易履行规定的决策批准程序，会议表决时关联方进行回避；（2）公司建立了独立董事制度，强化对关联交易事项的监督，切实保护公司中小股东利益；（3）公司制定了《关联交易管理制度》，在关联交易的决策程序与信息披露等方面严格规范关联交易，以保证公司关联交易的公允性，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。

控股股东、实际控制人、合肥恒联、中安庐阳、天鹰合胜、董翔羽、董事、监事、高级管理人员承诺：（1）本人/合伙企业及本人/合伙企业所控制的企业（包括但不限于独资经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）与发行人之间现时不存在任何依照法律、法规和规范性文件的规定应披露而未披露的关联交易。

（2）本人/合伙企业将严格按照《公司法》等法律法规以及公司章程的有关规定，依法行使股东/董事/监事/高级管理人员权利（或者督促董事依法行使董事权利），同时承担相应的义务，在董事会、股东大会对涉及本人/合伙企业及本人/合伙企业所控制的企业的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。

（3）本人/合伙企业及本人/合伙企业所控制的企业将尽最大的努力避免或减少与发行人的关联交易，对于确属必要的关联交易，应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，并依据法律、行政法规、中国证监会及上海证券交易所的有关规定和公司章程，履行相应的审议程序并及时予以披露。

2023年年度报告（4）本人/合伙企业及本人/合伙企业所控制的企业保证严格遵守公司章程的规定，不利用本人/合伙企业的实际控制人/股东/董事/监事/高级管理人员地位，占用发行人资金，不损害发行人和其他股东的合法权益。

（5）为保证发行人的独立运作，本人/合伙企业承诺在作为发行人的实际控制人/股东/董事/监事/高级管理人员期间，保证本人/合伙企业及本人/合伙企业所控制的企业与发行人在人员、财务、机构、资产、业务等方面相互独立。

（6）若本人/合伙企业未履行上述承诺，将赔偿发行人因此而遭受或产生的任何损失或开支。

（7）上述承诺自签署之日起生效，对本人/合伙企业及本人/合伙企业具有法律约束力。

至本人/合伙企业及本人/合伙企业不再为发行人的关联方当日失效。

注20：公司承诺：（1）发行人股东中不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形；其中各级自然人股东不属于中国证券监督管理委员会及其派出机构、证券交易所前任及现任工作人员、公务员、事业单位工作人员、党政领导干部、国有企业领导、高校党员领导干部、现役军人等身份，不存在《公司法》、《公务员法》、《中国共产党廉洁自律准则》、《关于严禁党政机关和党政干部经商、办企业的决定》、《关于进一步制止党政机关和党政干部经商、办企业的规定》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《直属高校党员领导干部廉洁自律“十不准”》、《中共中央纪委、教育部、监察部关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见》、《中国人民解放军内务条令》等规定不适宜担任股东的情形；（2）除发行人股东国元创新投资有限公司为本次发行保荐机构国元证券股份有限公司全资子公司外，发行人及其股东与其他中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员不存在其他关联关系；（3）不存在以发行人股份进行不当利益输送的情形；（4）发行人已及时向本次发行上市的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行上市的中介机构开展尽职调查，依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务，若本公司违反上述承诺，将承担由此产生的一切法律后果。

注21：控股股东、实际控制人承诺：2023年年度报告如发生主管部门认定发行人未按照国家相关规定为全部员工办理社会保险及住房公积金缴存登记并要求发行人按规定缴纳相关款项，或者出现其他导致发行人需要补缴社会保险及住房公积金的情形，或者由此发生诉讼、仲裁及有关主管部门的行政处罚，则本人无条件地全额承担该等应当补缴的费用、罚款及承担相应的赔偿责任，保证发行人不会因此遭受任何损失。

” 注22：公司承诺：不为激励对象依本次激励计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

注23：公司2022年限制性股票激励计划激励对象：若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本次激励计划所获得的全部利益返还公司。

2023年年度报告(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到□未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响□适用√不适用2023年年度报告二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况□适用√不适用 三、违规担保情况□适用√不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明□适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明√适用 □不适用 详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明□适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况□适用 √不适用 （四）审批程序及其他说明□适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元 币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬56 境内会计师事务所审计年限4 境内会计师事务所注册会计师姓名郭凯、吴舜、徐礼文境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限郭凯（1）、吴舜（4）、徐礼文（1） 2023年年度报告名称报酬内部控制审计会计师事务所容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 10 财务顾问不适用不适用保荐人国元证券股份有限公司不适用聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用□不适用 公司于2023年10月17日召开第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘任2023年年度会计师事务所的议案》，拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，并经公司2023年第二次临时股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明□适用√不适用 七、面临退市风险的情况(一)导致退市风险警示的原因□适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施□适用√不适用 (三)面临终止上市的情况和原因□适用 √不适用 八、破产重整相关事项□适用√不适用 2023年年度报告九、重大诉讼、仲裁事项□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况□适用√不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用 十二、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 2023年年度报告4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务□适用√不适用 (六)其他□适用 √不适用 2023年年度报告十三、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况□适用√不适用 2、承包情况□适用√不适用 3、租赁情况□适用√不适用 2023年年度报告(二)担保情况□适用√不适用 (三)委托他人进行现金资产管理的情况1.委托理财情况(1)委托理财总体情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财自有资金225,000,000.00 120,000,000.00 0.00 银行理财闲置募集资金1,629,600,462.19 534,827,500.90 0.00 券商产品闲置募集资金430,000,000.00 160,000,000.00 0.00 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托理财情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金投向是否存在受限报酬确定方式年化收益率预期收益(如有) 实际收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有) 2023年年度报告情形招商银行股份有限公司合肥分行银行理财产品40,302,941.52 2023/ 10/24 - 募集资金银行否合同约定/ 170,115.7940,302,941.520.00是是0.00 合肥科技农村商业银行股份有限公司高新区支行银行理财产品23,294,417.62 2023/ 9/22 2024/ 9/21 募集资金银行否合同约定/ 575,940.6323,294,417.620.00是是0.00 合肥科技农村商业银行股份有限公司高新区支行银行理财产品50,000,000.00 2023/ 9/8 2024/ 3/8 募集资金银行否合同约定2.10% 50,000,000.000.00是是0.00 合肥科技农村商业银行股份有限公司高新区支行银行理财产品40,000,000.00 2023/ 12/11 2024/ 3/11 募集资金银行否合同约定2.10% 40,000,000.000.00是是0.00 中信银行股份有限公司合肥分行营业部银行理财产品10,488,501.43 2023/ 9/19 2024/ 9/19 募集资金银行否合同约定/ 1,034,534.2610,488,501.430.00是是0.00 中信银行股份有限公司合肥分行营业部银行理财产品20,000,000.00 2023/ 12/21 2024/ 1/22 募集资金银行否合同约定1.05- 2.36% 20,000,000.000.00是是0.00 上海浦东发展银行股份有限公司合肥高新区支行银行理财产品27,038.71 2022/ 9/26 - 募集资金银行否合同约定/ 27,038.710.00是是0.00 上海浦东发展银行股份银行理财产品39,992,453.04 2022/ 9/26 - 募集银行否合同约定/ 1,047,480.7639,992,453.040.00是是0.00 2023年年度报告有限公司合肥高新区支行资金兴业银行股份有限公司合肥分行银行理财产品13,027,292.05 2022/ 9/26 - 募集资金银行否合同约定/ 1,213,046.9913,027,292.050.00是是0.00 兴业银行股份有限公司合肥分行银行理财产品30,000,000.00 2023/ 9/6 2024/ 3/6 募集资金银行否合同约定/ 30,000,000.000.00是是0.00 兴业银行股份有限公司合肥分行银行理财产品100,000,000.0 0 2023/ 12/7 2024/ 3/7 募集资金银行否合同约定/ 100,000,000.0 0 0.00是是0.00 杭州银行股份有限公司合肥科技支行银行理财产品17,694,856.53 2022/ 9/22 2024/ 9/21 募集资金银行否合同约定/ 924,248.6817,694,856.530.00是是0.00 杭州银行股份有限公司合肥科技支行银行理财产品50,000,000.00 2023/ 9/11 2024/ 3/11 募集资金银行否合同约定/ 50,000,000.000.00是是0.00 杭州银行股份有限公司合肥科技支行银行理财产品100,000,000.0 0 2023/ 12/4 2024/ 3/4 募集资金银行否合同约定/ 100,000,000.0 0 0.00是是0.00 国元证券股份有限公司券商理财产品50,000,000.00 2023/ 9/4 2024/ 8/15 募集资金券商否合同约定3.04% 50,000,000.000.00是是0.00 华泰证券股份有限公司券商理财产品30,000,000.00 2023/ 9/5 2024/ 8/13 募集资金券商否合同约定4.10% 30,000,000.000.00是是0.00 2023年年度报告华泰证券股份有限公司券商理财产品30,000,000.00 2023/ 9/5 2024/ 8/13 募集资金券商否合同约定4.10% 30,000,000.000.00是是0.00 中信证券股份有限公司券商理财产品50,000,000.00 2023/ 9/7 2024/ 8/14 募集资金券商否合同约定4.00% 50,000,000.000.00是是0.00 杭州银行股份有限公司合肥科技支行银行理财产品10,000,000.00 2023/ 1/28 2024/ 1/6 自有资金银行否合同约定3.70% 10,000,000.000.00是是0.00 杭州银行股份有限公司合肥科技支行银行理财产品60,000,000.00 2023/ 11/7 2026/ 11/7 自有资金银行否合同约定2.90% 60,000,000.00 0.00 是是0.00 杭州银行股份有限公司合肥科技支行银行理财产品10,000,000.00 2023/ 12/27 2026/ 8/22 自有资金银行否合同约定3.09% 10,000,000.00 0.00 是是0.00 招商银行股份有限公司合肥政务区支行银行理财产品40,000,000.00 2023/ 11/10 2026/ 11/10 自有资金银行否合同约定2.90% 40,000,000.00 0.00 是是0.00 其他情况□适用 √不适用 (3)委托理财减值准备□适用 √不适用 2023年年度报告2.委托贷款情况(1)委托贷款总体情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托贷款情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (3)委托贷款减值准备□适用 √不适用 3.其他情况□适用 √不适用 (四)其他重大合同□适用 √不适用 2023年年度报告十四、募集资金使用进展说明√适用□不适用 (一)募集资金整体使用情况√适用□不适用 单位：万元募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中：超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额(1) 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) 本年度投入金额（4） 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) 变更用途的募集资金总额首次公开发行股票2022年8月24日134,517.2645,576.04120,964.0475,388.0075,388.0016,390.2321.745,472.807.26 不适用注：经中国证券监督管理委员会《关于同意恒烁半导体（合肥）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1255号）同意注册，公司首次向社会公众发行人民币普通股2,066.00万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币65.11元/股，募集资金总额为人民币1,345,172,600.00元，扣除发行费用人民币135,532,200.00元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币1,209,640,400.00元，其中超募资金为人民币455,760,400.00元。

(二)募投项目明细√适用□不适用 单位：万元项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位是否使用超募项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额(1) 本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%） 项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化，如是，请节余金额2023年年度报告时间资金(3)＝(2)/(1) 说明具体情况NOR闪存芯片升级研发及产业化项目研发不适用首次公开发行股票2022年8月24日否20,318.0020,318.002,997.864,513.0922.21 2025年否是不适用- 50nm 1.8V 128M和32Mbit、3.3V 128Mbit产品量产；50nm 3.3V 64Mbit流片成功。

不适用不适用通用MCU芯片升级研发及产业化项目研发不适用首次公开发行股票2022年8月24日否17,731.0017,731.001,196.102,027.9511.44 2025年否是不适用- ZB32L10355nm EF(ARMM3核)处于流片阶段不适用不适用CiNOR存算一体AI推理芯片研发项目研发不适用首次公开发行股票2022年8月24日否12,339.0012,339.001,023.381,263.7310.24 2025年否是不适用- 完成第二版CiNOR架构设计以及65nm flash存算宏单元流片不适用不适用2023年年度报告发展与科技储备项目研发不适用首次公开发行股票2022年8月24日否25,000.0025,000.00255.468,585.4634.34 不适用否是不适用-不适用不适用不适用(三)报告期内募投变更或终止情况□适用√不适用 2023年年度报告(四)报告期内募集资金使用的其他情况1、募集资金投资项目先期投入及置换情况□适用√不适用 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况√适用□不适用 2023年4月26日，公司召开了第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十四次会议，审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。

同意在保证不影响公司募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，拟使用不超过人民币1亿元（含本数）的部分闲置募集资金暂时补充流动资金。

本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营使用。

期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至报告期末，公司使用10,000万元闲置募集资金进行补流。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币董事会审议日期募集资金用于现金管理的有效审议额度起始日期结束日期报告期末现金管理余额期间最高余额是否超出授权额度2023年8月21日90,0002023年8月21日2024年8月20日69,482.75否其他说明2023年8月21日召开公司第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证不影响公司募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用额度不超过人民币90,000.00万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款等）。

使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

上述额度在决议有效期内，资金可以循环滚动使用。

具体内容详见公司于2023年8月23日在上海证券交易所网站披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-029）。

报告期内，公司对闲置募集资金进行现金管理的具体情况详见《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

（公告编号：2024-016） 4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况√适用□不适用 超募资金整体使用情况单位：元 币种：人民币2023年年度报告超募资金来源超募资金金额（1） 截至报告期末累计投入超募资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) 首次公开发行股票455,760,400.00273,400,000.0059.99 超募资金明细使用情况单位：元 币种：人民币用途性质拟投入超募资金总额（1） 截至报告期末累计投入超募资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) 备注主营业务相关的经营发展的需要补流/还贷136,700,000.00136,700,000.00100.00 归还银行贷款主营业务相关的经营发展的需要补流/还贷136,700,000.00136,700,000.00100.00 补充流动资金其他说明1、2022年9月16日召开公司第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十次会议，2022年10月10日召开2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超额募集资金总计人民币136,700,000.00元用于归还银行贷款。

2、2023年10月17日召开公司第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十六次会议，2023年11月3日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金总计人民币136,700,000.00元永久补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营发展的需要。

5、其他□适用√不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明□适用√不适用 2023年年度报告第七节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%) 一、有限售条件股份64,491,79478.042 -21,357,150.00 -21,357,150.0043,134,644.0052.1976 1、国家持股 2、国有法人持股4,654,2855.6322 -3,195,815.00 -3,195,815.001,458,470.001.7649 3、其他内资持股49,005,51859.302 -18,157,500.00 -18,157,500.0030,848,018.0037.3294 其中：境内非国有法人持股31,796,27238.4769 -18,157,500.00 -18,157,500.0013,638,772.0016.5044 境内自然人持股17,209,24620.825 0.000.0017,209,246.0020.8250 4、外资持股10,831,99113.1079 -3,835.00 -3,835.0010,828,156.0013.1032 其中：境外法人持股3,8350.0046 -3,835.00 -3,835.000.000.0000 境外自然人持股10,828,15613.1032 10,828,156.0013.1032 二、无限售条件流通股份18,145,48521.958 21,357,150.0021,357,150.0039,502,635.0047.8024 1、人民币普通股18,145,48521.958 21,357,150.0021,357,150.0039,502,635.0047.8024 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 2023年年度报告三、股份总数82,637,279100 0.000.0082,637,279.00100.0000 2023年年度报告1、股份变动情况说明√适用 □不适用 1、国元创新投资有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得的部分限售股份在报告期内通过转融通方式借出，借出部分体现为无限售条件流通股。

截止本报告期末，借出数量为208,300股；2、2023年3月1日，公司首发网下配售限售股份820,938股上市流通，详见公司于2023年2月21日在上海证券交易所网站（）披露的《首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》（公告编号：2023-009）；3、2023年8月29日，公司上市流通的战略配售股份数量为1,003,277股，上市流通的首次公开发行前部分限售股数量为8,486,491股，详见公司于2023年8月21日在上海证券交易所网站（）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通公告》（公告编号：2023-026）；4、2023年10月13日，公司上市流通的首次公开发行前部分限售股数量为1,243,869股，详见公司于2023年9月27日在上海证券交易所网站（）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通公告》（公告编号：2023-036）；5、2023年11月10日，公司上市流通的首次公开发行前部分限售股数量为1,183,024股，详见公司于2023年11月4日在上海证券交易所网站（）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通公告》（公告编号：2023-043）；6、2023年11月20日，公司上市流通的首次公开发行前部分限售股数量为8,547,351股，详见公司于2023年11月10日在上海证券交易所网站（）披露的《关于首次公开发行部分限售股上市流通公告》（公告编号：2023-045）。

2、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 3、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用 (二)限售股份变动情况√适用□不适用 单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期网下摇号抽签限售股份820,938820,93800 首发网下配售2023年3月1日国元证券恒烁股份员工参与科创板战略配售集合资产管理计划1,003,2771,003,27700 首发原始股2023年8月29日中安庐阳5,653,8975,653,89700 首发原始股2023年8月29日中安海创2,832,5942,832,59400首发原始2023年8月2023年年度报告股29日市天使投1,243,8691,243,86900 首发原始股2023年10月13日昆仑投资1,183,0241,183,02400 首发原始股2023年11月10日天鹰合胜5,027,8545,027,85400 首发原始股2023年11月20日国元创投1,843,5461,843,54600 首发原始股2023年11月20日826,40000826,400 首发战略配售2024年8月29日前海蓝点1,675,9511,675,95100 首发原始股2023年11月20日合计22,111,35021,284,950 826,400 / / 二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况□适用√不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：□适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截至报告期末普通股股东总数(户) 6,792 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 6,881 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0 存托凭证持有人数量□适用√不适用 2023年年度报告(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称（全称） 报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质股份状态数量XIANGDONGLU - 10,828,15613.1010,828,156无0 境外自然人吕轶南- 6,864,8008.316,864,800无0 境内自然人合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙） - 6,798,2008.236,798,200无0其他董翔羽- 6,073,4827.356,073,482无0 境内自然人合肥中安庐阳创业投资基金合伙企业（有限合伙） - 5,653,8976.840无0其他宁波梅山保税港区天鹰合胜创业投资合伙企业（有限合伙） - 5,027,8546.080无0其他合肥中安海创创业投资合伙企业（有限合伙） - 2,832,5943.430无0其他孟祥薇- 2,823,4823.422,823,482无0 境内自然人国元创新投资有限公司- 108,40 0 2,461,6462.98618,100无0 国有法人深圳前海蓝点电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙） - 1,675,9512.030无0其他前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量合肥中安庐阳创业投资基金合伙企业（有限合伙） 5,653,897人民币普通股5,653,897 宁波梅山保税港区天鹰合胜创业投资合伙企业（有限合伙） 5,027,854人民币普通股5,027,854 合肥中安海创创业投资合伙企业（有限合伙） 2,832,594人民币普通股2,832,594 2023年年度报告国元创新投资有限公司1,843,546人民币普通股1,843,546 深圳前海蓝点电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙） 1,675,951人民币普通股1,675,951 合肥市天使投资基金有限公司1,243,869人民币普通股1,243,869 新余昆诺投资管理有限公司－北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,183,024人民币普通股1,183,024 上海浦东发展银行股份有限公司－德邦半导体产业混合型发起式证券投资基金950,291人民币普通股950,291 国元证券－工商银行－国元证券恒烁股份员工参与科创板战略配售集合资产管理计划660,933人民币普通股660,933 招商银行股份有限公司－银华心佳两年持有期混合型证券投资基金500,515人民币普通股500,515 前十名股东中回购专户情况说明无上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无上述股东关联关系或一致行动的说明XIANGDONGLU直接持有公司13.10%的股份，通过合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙）间接控制公司8.23%的股份；吕轶南直接持有公司8.31%的股份；XIANGDONGLU与吕轶南为兄弟关系，并签署《一致行动协议》，二人共同控制公司29.64%的股份，为公司控股股东、实际控制人。

除此之外，公司未接到其他股东有存在关联关系或一致行动人协议的声明，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动协议。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名股东参与转融通业务出借股份情况√适用□不适用 单位:股前十名股东参与转融通出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计比例（%） 数量合计比例（%） 数量合计比例（%） 数量合计比例（%） 国元创新投资有限公司2,570,0463.1199,9000.122,461,6462.98208,3000.25 前十名股东较上期发生变化2023年年度报告□适用√不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用□不适用 单位：股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1 XIANGDONGLU 10,828,156 2026年2月28日0 自公司股票在上海证券交易所上市之日起42个月内2吕轶南6,864,800 2026年2月28日0 自公司股票在上海证券交易所上市之日起42个月内3 合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙） 6,798,200 2025年8月29日0 自公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内4董翔羽6,073,482 2025年8月29日0 自公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内5孟祥薇2,823,482 2025年8月29日0 自公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内6栾立刚1,447,482 2025年8月29日0 自公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内7 合肥新丰股权投资合伙企业（有限合伙） 1,176,518 2024年1月29日0 自完成工商变更登记之日（2021年1月27日）起36个月内8 广东易简投资有限公司－广州易简德学度股权投资合伙企业（有限合伙） 1,176,518 2024年1月29日0 自完成工商变更登记之日（2021年1月27日）起36个月内9 广东易简投资有限公司－广州信加易捌号股权投资合伙企业（有限合伙） 1,176,518 2024年1月29日0 自完成工商变更登记之日（2021年1月27日）起36个月内2023年年度报告127 / 294 10 朗玛峰创业投资有限公司－朗玛三十六号（深圳）创业投资中心（有限合伙） 1,000,000 2024年1月29日0 自完成工商变更登记之日（2021年1月27日）起36个月内上述股东关联关系或一致行动的说明XIANGDONGLU直接持有公司13.10%的股份，通过合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙）间接控制公司8.23%的股份；吕轶南直接持有公司8.31%的股份；XIANGDONGLU与吕轶南为兄弟关系，并签署《一致行动协议》，二人共同控制公司29.64%的股份，为公司控股股东、实际控制人。

除此之外，公司未接到其他股东有存在关联关系或一致行动人协议的声明，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动协议。

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表□适用√不适用 前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况□适用√不适用 前十名存托凭证持有人较上期发生变化□适用√不适用 前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件□适用√不适用 (三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表□适用√不适用 (四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东□适用√不适用 (五)首次公开发行战略配售情况1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况√适用□不适用 单位:股股东/持有人名称获配的股票/存托凭证数量可上市交易时间报告期内增减变动数量包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量国元证券－工商银行－ 1,003,2772023年8月-342,344660,933 2023年年度报告国元证券恒烁股份员工参与科创板战略配售集合资产管理计划29日2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况√适用□不适用 单位:股股东名称与保荐机构的关系获配的股票/存托凭证数量可上市交易时间报告期内增减变动数量包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量国元创新投资有限公司保荐机构全资子公司826,400 2024年8月29日-208,300826,400 注：报告期内增减变动数量系通过转融通方式借出，借出数量为208,300股。

四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人□适用√不适用 2自然人√适用□不适用 姓名XIANGDONGLU 国籍美国是否取得其他国家或地区居留权是主要职业及职务董事、董事长、总经理姓名吕轶南国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务董事3公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内控股股东变更情况的说明□适用 √不适用 2023年年度报告5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 (二)实际控制人情况1法人□适用√不适用 2自然人√适用□不适用 姓名XIANGDONGLU 国籍美国是否取得其他国家或地区居留权是主要职业及职务董事、董事长、总经理过去10年曾控股的境内外上市公司情况无姓名吕轶南国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是主要职业及职务董事过去10年曾控股的境内外上市公司情况无3公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明□适用 √不适用 2023年年度报告5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍√适用 □不适用 XIANGDONGLU直接持有公司13.10%的股份，通过合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙）间接控制公司8.23%的股份；吕轶南直接持有公司8.31%的股份；XIANGDONGLU与吕轶南为兄弟关系，并签署《一致行动协议》，二人共同控制公司29.64%的股份，为公司控股股东、实际控制人。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上□适用√不适用 六、其他持股在百分之十以上的法人股东□适用√不适用 七、股份/存托凭证限制减持情况说明□适用√不适用 八、股份回购在报告期的具体实施情况□适用√不适用 2023年年度报告第八节优先股相关情况□适用√不适用 2023年年度报告第九节债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具□适用√不适用 二、可转换公司债券情况□适用√不适用 2023年年度报告第十节财务报告一、审计报告√适用□不适用 容诚审字[2024]230Z1246号恒烁半导体（合肥）股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了恒烁半导体（合肥）股份有限公司（以下简称恒烁股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒烁股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒烁股份，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认1．事项描述恒烁股份2023年度营业收入为305,838,597.59元。

收入确认的会计政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计26．收入确认原则和计量方法”，营业收入账面金额信息参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释33．营业收入和营业成本”。

由于营业收入是恒烁股份的关键业绩指标之一，存在恒烁股份管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标而操纵收入的固有风险，我们将收入确认认定为关键审计事项。

2．审计应对我们对收入确认实施的相关程序主要包括：（1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）检查销售合同/订单主要条款并结合对管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估，评价公司收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对收入执行分析性程序，对报告期内收入、成本、毛利率的波动进行比较分析，并结合应收账款等报表科目的审计，分析营业收入是否存在异常情况；（4）实施收入细节测试，抽查收入确认相关凭证，包括检查与主要客户签订的销售合同或订单、物流签收单、报关单、汇款单、销售发票等；（5）对主要客户执行函证程序，以确认本期销售收入金额及期末应收账款余额准确性；（6）对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试，以评估营业收入是否记录于恰当的会计期间。

2023年年度报告（二）存货跌价准备1．事项描述如财务报表附注五、8所述，截止2023年12月31日存货账面余额为411,359,238.34元，存货跌价准备余额为77,952,500.67元。

由于存货期末余额重大，且管理层在确定存货减值时作出了重大判断，因此，我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。

2．审计应对我们对存货跌价准备实施的相关程序主要包括：（1）了解和评价与存货跌价准备相关的内部控制设计和运行的有效性，并执行控制测试；（2）取得管理层编制的存货跌价准备计算表，执行存货减值测试复核，分析并重新计算存货跌价准备计提是否充分；（3）实施存货监盘程序，检查存货的数量和状况并关注存货的呆滞状况。

四、其他信息管理层对其他信息负责。

其他信息包括恒烁股份2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估恒烁股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒烁股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督恒烁股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

2023年年度报告（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恒烁股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致恒烁股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就恒烁股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭凯（项目合伙人） 中国注册会计师：吴舜中国·北京2024年4月26日中国注册会计师：徐礼文二、财务报表合并资产负债表2023年12月31日编制单位:恒烁半导体（合肥）股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：货币资金七、1216,822,911.57631,425,116.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产七、2531,359,831.14193,026,806.93 衍生金融资产 应收票据七、44,450,002.045,062,723.80 应收账款七、5106,468,103.9682,206,596.90 应收款项融资七、7 - 3,710,320.00 2023年年度报告预付款项七、82,591,674.321,986,980.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款七、91,221,049.35731,756.88 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货七、10333,406,737.67 263,307,409.04 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产七、13140,911,823.22240,101,917.81 流动资产合计 1,337,232,133.271,421,559,629.20 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 7,500,000.00 投资性房地产 固定资产七、2123,651,300.6622,694,177.12 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产七、253,200,998.22635,831.64 无形资产七、2629,928,366.2038,870,503.28 开发支出 商誉 长期待摊费用七、28282,992.48 递延所得税资产七、29 - 2,001,569.02 其他非流动资产七、30255,212,449.59321,994,333.41 2023年年度报告非流动资产合计 319,776,107.15386,196,414.47 资产总计 1,657,008,240.421,807,756,043.67 流动负债：短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款七、3684,458,989.15 74,440,916.74 预收款项 合同负债七、38844,473.671,823,224.97 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬七、3911,233,894.887,446,939.28 应交税费七、40266,184.41344,680.37 其他应付款七、411,009,953.792,684,514.16 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债七、434,620,472.933,023,790.14 其他流动负债七、441,750,577.64913,629.84 流动负债合计 104,184,546.4790,677,695.50 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债七、47881,316.1138,807.53 2023年年度报告长期应付款七、48 - 2,400,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益七、513,052,398.192,827,447.83 递延所得税负债七、29182,380.04 其他非流动负债七、5220,000,000.0020,000,000.00 非流动负债合计 24,116,094.3425,266,255.36 负债合计 128,300,640.81115,943,950.86 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）七、5382,637,279.0082,637,279.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积七、551,433,032,203.911,423,221,203.50 减：库存股 其他综合收益七、57 -511,270.67 -235,070.69 专项储备 盈余公积七、5917,941,520.4617,941,520.46 一般风险准备 未分配利润七、60 -4,392,133.09168,247,160.54 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,528,707,599.611,691,812,092.81 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计1,528,707,599.611,691,812,092.81 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,657,008,240.421,807,756,043.67 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:恒烁半导体（合肥）股份有限公司 单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：2023年年度报告货币资金 195,077,717.23630,350,349.16 交易性金融资产 531,359,831.14193,026,806.93 衍生金融资产 应收票据 4,450,002.045,062,723.80 应收账款十九、1107,873,111.3984,168,152.74 应收款项融资 - 3,710,320.00 预付款项 2,591,674.321,986,980.94 其他应收款十九、2716,612.37637,283.90 其中：应收利息 应收股利 存货 333,406,737.67263,307,409.04 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 140,911,823.22240,101,917.81 流动资产合计 1,316,387,509.381,422,351,944.32 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十九、323,842,795.002,306,395.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 7,500,000.00 投资性房地产 固定资产 23,429,124.0122,430,957.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,200,998.22635,831.64 无形资产 29,928,366.2038,870,503.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 282,992.48 递延所得税资产 - 2,001,569.02 2023年年度报告其他非流动资产 255,212,449.59321,994,333.41 非流动资产合计 343,396,725.50388,239,590.15 资产总计 1,659,784,234.881,810,591,534.47 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 84,458,989.1574,440,916.74 预收款项 合同负债 729,048.61325,835.97 应付职工薪酬 9,315,525.405,892,228.63 应交税费 197,774.59277,411.25 其他应付款 4,805,251.096,274,826.75 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 4,620,472.933,023,790.14 其他流动负债 1,750,577.64913,629.84 流动负债合计 105,877,639.4191,148,639.32 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 881,316.1138,807.53 长期应付款 - 2,400,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,052,398.192,827,447.83 递延所得税负债 182,380.04 其他非流动负债 20,000,000.0020,000,000.00 非流动负债合计 24,116,094.3425,266,255.36 负债合计 129,993,733.75116,414,894.68 2023年年度报告所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 82,637,279.0082,637,279.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,433,032,203.911,423,221,203.50 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 17,941,520.4617,941,520.46 未分配利润 -3,820,502.24170,376,636.83 所有者权益（或股东权益）合计1,529,790,501.131,694,176,639.79 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,659,784,234.881,810,591,534.47 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红合并利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业总收入 305,838,597.59433,277,479.71 其中：营业收入七、61305,838,597.59433,277,479.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 395,685,223.15416,987,109.97 其中：营业成本七、61261,256,270.61316,337,352.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 2023年年度报告税金及附加七、62496,650.02630,267.49 销售费用七、6315,347,374.5011,787,180.48 管理费用七、6428,816,487.7730,762,048.46 研发费用七、65100,457,086.0464,781,045.90 财务费用七、66 -10,688,645.79 -7,310,785.28 其中：利息费用 176,138.203,877,837.58 利息收入 10,885,724.595,739,189.25 加：其他收益七、674,189,528.849,409,178.72 投资收益（损失以“－”号填列）七、689,153,331.321,332,655.79 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、701,359,831.14571,944.43 信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、71 -1,429,755.76 -370,153.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） 七、72 -100,382,731.68 -13,656,270.93 资产处置收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -176,956,421.7013,577,724.42 加：营业外收入七、746,505,025.476,393,760.30 减：营业外支出七、753,948.342,524.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -170,455,344.5719,968,960.44 减：所得税费用七、762,183,949.06 -1,236,601.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -172,639,293.6321,205,562.13 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -172,639,293.6321,205,562.13 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2023年年度报告（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -172,639,293.6321,205,562.13 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 -276,199.98261,384.12 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-276,199.98261,384.12 1．不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2．将重分类进损益的其他综合收益-276,199.98261,384.12 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -276,199.98261,384.12 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -172,915,493.6121,466,946.25 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额-172,915,493.6121,466,946.25 （二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：2023年年度报告（一）基本每股收益(元/股) -2.090.31 （二）稀释每股收益(元/股) - - 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红母公司利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业收入十九、4303,315,778.68430,313,655.86 减：营业成本十九、4261,211,226.40316,119,145.14 税金及附加 496,650.02630,267.49 销售费用 14,205,784.5810,797,437.59 管理费用 27,121,789.0029,728,417.79 研发费用 102,366,809.7059,659,631.50 财务费用 -10,631,267.30 -7,570,317.54 其中：利息费用 176,138.203,877,837.58 利息收入 10,853,612.305,738,051.51 加：其他收益 4,189,528.849,409,178.72 投资收益（损失以“－”号填列）十九、59,153,331.321,300,243.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,359,831.14571,944.43 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,379,013.04 -370,153.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） -100,382,731.68 -13,656,270.93 资产处置收益（损失以“－”号填列） 2023年年度报告二、营业利润（亏损以“－”号填列） -178,514,267.1418,204,016.07 加：营业外收入 6,505,025.476,393,599.48 减：营业外支出 3,948.342,524.28 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -172,013,190.0124,595,091.27 减：所得税费用 2,183,949.06 -1,236,601.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -174,197,139.0725,831,692.96 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -174,197,139.0725,831,692.96 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -174,197,139.0725,831,692.96 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) / / 2023年年度报告（二）稀释每股收益(元/股) / / 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红合并现金流量表2023年1—12月单位：元 币种：人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金297,276,328.46407,483,850.45 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 2,446,741.933,781,369.01 收到其他与经营活动有关的现金七、7821,805,229.2623,827,693.28 经营活动现金流入小计 321,528,299.65435,092,912.74 购买商品、接受劳务支付的现金366,995,957.73794,226,057.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额 2023年年度报告支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金65,133,425.1953,882,033.38 支付的各项税费 4,642,337.694,406,683.36 支付其他与经营活动有关的现金七、7850,813,376.8632,743,471.79 经营活动现金流出小计 487,585,097.47885,258,245.98 经营活动产生的现金流量净额 -166,056,797.82 -450,165,333.24 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,051,800,000.0065,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,608,530.371,168,164.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,185.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,061,409,715.9366,168,164.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,005,949.3813,152,428.73 投资支付的现金 1,297,500,000.00446,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,307,505,949.38459,952,428.73 投资活动产生的现金流量净额 -246,096,233.45 -393,784,264.35 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 1,237,844,996.23 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 - 220,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 - 1,457,844,996.23 2023年年度报告偿还债务支付的现金 - 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金- 3,834,541.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、782,325,046.3630,851,807.58 筹资活动现金流出小计 2,325,046.36254,686,349.24 筹资活动产生的现金流量净额 -2,325,046.361,203,158,646.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-124,127.70753,438.26 五、现金及现金等价物净增加额-414,602,205.33359,962,487.66 加：期初现金及现金等价物余额631,425,116.90271,462,629.24 六、期末现金及现金等价物余额216,822,911.57631,425,116.90 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红母公司现金流量表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金296,351,064.16407,282,258.35 收到的税费返还 2,446,741.933,778,898.00 收到其他与经营活动有关的现金21,773,116.9722,368,277.54 经营活动现金流入小计 320,570,923.06433,429,433.89 购买商品、接受劳务支付的现金366,544,929.22798,574,932.23 支付给职工及为职工支付的现金55,775,466.5545,408,792.06 支付的各项税费 4,642,337.694,406,683.36 支付其他与经营活动有关的现金59,136,968.9731,113,716.77 2023年年度报告经营活动现金流出小计 486,099,702.43879,504,124.42 经营活动产生的现金流量净额-165,528,779.37 -446,074,690.53 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,051,800,000.0065,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,608,530.371,168,164.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,185.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- 收到其他与投资活动有关的现金- 投资活动现金流入小计 1,061,409,715.9366,168,164.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,943,237.9913,136,028.58 投资支付的现金 1,319,036,400.00446,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- 支付其他与投资活动有关的现金- 投资活动现金流出小计 1,328,979,637.99459,936,028.58 投资活动产生的现金流量净额 -267,569,922.06 -393,767,864.20 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 1,237,844,996.23 取得借款收到的现金 - 220,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 - 1,457,844,996.23 偿还债务支付的现金 - 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金- 3,834,541.66 支付其他与筹资活动有关的现金2,325,046.3630,851,807.58 筹资活动现金流出小计 2,325,046.36254,686,349.24 筹资活动产生的现金流量净额-2,325,046.361,203,158,646.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响151,115.86483,543.83 2023年年度报告五、现金及现金等价物净增加额-435,272,631.93363,799,636.09 加：期初现金及现金等价物余额630,350,349.16266,550,713.07 六、期末现金及现金等价物余额195,077,717.23630,350,349.16 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红会计机构负责人：唐文红2023年年度报告合并所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额82,637,279.00 1,423,221,203.50 -235,070.69 17,941,520.46 168,247,160.54 1,691,812,092.81 1,691,812,092.81 加：会计政策变更前期差错更正其他 二、本年期初余额82,637,279.00 1,423,221,203.50 -235,070.69 17,941,520.46 168,247,160.54 1,691,812,092.81 1,691,812,092.81 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,811,000.41 -276,199.98 -172,639,293.63 -163,104,493.20 -163,104,493.20 2023年年度报告（一）综合收益总额 -276,199.98 -172,639,293.63 -172,915,493.61 -172,915,493.61 （二）所有者投入和减少资本 9,811,000.41 9,811,000.41 9,811,000.41 1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额 9,811,000.41 9,811,000.41 9,811,000.41 4．其他 （三）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他 2023年年度报告（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备1．本期提取2．本期使用2023年年度报告（六）其他四、本期期末余额82,637,279.00 1,433,032,203.91 -511,270.67 17,941,520.46 -4,392,133.09 1,528,707,599.61 1,528,707,599.61 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额61,977,279.00 221,767,193.24 -496,454.81 15,358,351.16 149,624,767.71 448,231,136.30 448,231,136.30 加：会计政策变更前期差错更正其他 二、本年期初余额61,977,279.00 221,767,193.24 -496,454.81 15,358,351.16 149,624,767.71 448,231,136.30 448,231,136.30 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,660,000.00 1,201,454,010.26 261,384.12 2,583,169.30 18,622,392.83 1,243,580,956.51 1,243,580,956.51 2023年年度报告（一）综合收益总额 261,384.12 21,205,562.13 21,466,946.25 21,466,946.25 （二）所有者投入和减少资本20,660,000.00 1,201,454,010.26 1,222,114,010.26 1,222,114,010.26 1．所有者投入的普通股20,660,000.00 1,188,980,400.00 1,209,640,400.00 1,209,640,400.00 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额 12,473,610.26 12,473,610.26 12,473,610.26 4．其他 （三）利润分配 2,583,169.30 -2,583,169.30 1．提取盈余公积 2,583,169.30 -2,583,169.30 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他 （四）所有者权益内部结转2023年年度报告1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他 四、本期期末余额82,637,279.00 1,423,221,203.50 -235,070.69 17,941,520.46 168,247,160.54 1,691,812,092.81 1,691,812,092.81 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红母公司所有者权益变动表2023年年度报告2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额82,637,279.00 1,423,221,203.50 17,941,520.46170,376,636.831,694,176,639.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额82,637,279.00 1,423,221,203.50 17,941,520.46170,376,636.831,694,176,639.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,811,000.41 -174,197,139.07 -164,386,138.66 （一）综合收益总额 -174,197,139.07 -174,197,139.07 （二）所有者投入和减少资本 9,811,000.41 9,811,000.41 1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额 9,811,000.41 9,811,000.41 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配2023年年度报告3．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额82,637,279.00 1,433,032,203.91 17,941,520.46 -3,820,502.241,529,790,501.13 项目2022年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额61,977,279.00 221,767,193.24 15,358,351.16147,128,113.17446,230,936.57 加：会计政策变更 2023年年度报告前期差错更正 其他 二、本年期初余额61,977,279.00 221,767,193.24 15,358,351.16147,128,113.17446,230,936.57 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,660,000.00 1,201,454,010.26 2,583,169.3023,248,523.661,247,945,703.22 （一）综合收益总额 25,831,692.9625,831,692.96 （二）所有者投入和减少资本20,660,000.00 1,201,454,010.26 1,222,114,010.26 1．所有者投入的普通股20,660,000.00 1,188,980,400.00 1,209,640,400.00 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额 12,473,610.26 12,473,610.26 4．其他 （三）利润分配 2,583,169.30 -2,583,169.30 1．提取盈余公积 2,583,169.30 -2,583,169.30 2．对所有者（或股东）的分配3．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 2023年年度报告3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额82,637,279.00 1,423,221,203.50 17,941,520.46170,376,636.831,694,176,639.79 公司负责人：XIANGDONGLU 主管会计工作负责人：唐文红 会计机构负责人：唐文红2023年年度报告三、公司基本情况1.公司概况√适用 □不适用 恒烁半导体（合肥）股份有限公司系合肥恒烁半导体有限公司（以下简称本公司、公司或恒烁有限）整体变更设立的股份有限公司，于2015年2月13日设立，取得了统一社会信用代码为91340100327991758Q的营业执照。

2021年4月，经公司股东会决议及修改后的公司章程规定，恒烁有限整体变更为股份有限公司，以恒烁有限截至2021年1月31日经审计的净资产金额按照1:0.2780的比例折合为股份公司股份，合计5,882.5891万股，每股面值1元，公司登记在册的全体股东共同作为发起人，公司名称变更为恒烁半导体（合肥）股份有限公司。

根据本公司2021年度第三次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于同意恒烁半导体（合肥）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监公司字[2022]1255号），2022年8月，本公司向社会公开发行A股股票2,066万股，并于2022年8月29日在上海证券交易所上市挂牌交易。

发行后本公司注册资本变更为8,263.73万元，股本为8,263.73万元。

公司注册地址：合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼公司法定代表人：XIANGDONGLU 公司经营范围：存储芯片和MCU芯片研发、设计及销售。

财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2024年4月26日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础1.编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

2.持续经营√适用 □不适用 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：√适用□不适用 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。

未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

2023年年度报告1.遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期√适用 □不适用 本公司正常营业周期为一年。

4.记账本位币本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5.重要性标准确定方法和选择依据√适用□不适用 项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额占应收款项总额1%以上，且金额不低于100万元。

期末账龄超过1年的重要应付账款单项金额占应付账款总额1%以上，且金额不低于100万元。

账龄超过一年的重要合同负债单项金额占合同负债总额1%以上，且金额不低于100万元。

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用 （1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本章节“7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”相关内容。

（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。

其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政2023年年度报告策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本章节“7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”相关内容。

（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法√适用 □不适用 （1）控制的判断标准和合并范围的确定控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

2023年年度报告本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。

内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税2023年年度报告负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。

子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2023年年度报告④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。

在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。

本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2023年年度报告②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。

现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算√适用 □不适用 （1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。

因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具√适用 □不适用 2023年年度报告金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。

交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：①以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。

除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。

但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2023年年度报告上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。

贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。

如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。

在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。

公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与2023年年度报告嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。

如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。

对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款及其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款及其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款及其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：应收票据确定组合的依据如下：应收票据组合1 银行承兑汇票应收票据组合2 商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：2023年年度报告应收账款组合1 账龄组合对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：其他应收款组合1账龄组合对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：应收款项融资组合1 应收票据应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：应收账款、其他应收款账龄按照入账日期至资产负债表日的时间确认。

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例0-3个月- - 4-12个月5.00% 5.00% 1-2年10.00% 10.00% 2-3年20.00% 20.00% 3-4年50.00% 50.00% 4-5年80.00% 80.00% 5年以上100.00% 100.00% B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

2023年年度报告在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司考虑的信息包括：A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。

这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。

这种减记构成相关金融资产的终止确认。

这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形：2023年年度报告A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。

转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。

在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。

但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

2023年年度报告（8）金融工具公允价值的确定方法公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。

该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。

不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。

该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12.应收票据√适用□不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容2023年年度报告基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容13.应收账款√适用□不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容14.应收款项融资√适用□不适用 应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据2023年年度报告√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容15.其他应收款√适用□不适用 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容16.存货√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法√适用□不适用 2023年年度报告（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托加工物资、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）周转材料的摊销方法①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法√适用□不适用 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。

用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据□适用√不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据□适用√不适用 2023年年度报告17.合同资产√适用□不适用 合同资产的确认方法及标准√适用□不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准√适用□不适用 详见本章节“11、金融工具”相关内容18.持有待售的非流动资产或处置组√适用□不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

2023年年度报告本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法√适用□不适用 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法√适用□不适用 （1）终止经营的认定标准终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。

持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。

对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损2023年年度报告益列报。

终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19.长期股权投资√适用 □不适用 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。

其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；2023年年度报告C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本章节三、18。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

2023年年度报告（5）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本章节“27、长期资产减值”相关内容。

20.投资性房地产不适用21.固定资产(1).确认条件√适用□不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法√适用□不适用 类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20年5% 4.75% 机器设备年限平均法5-10年0%-5% 9.5%-20% 电子设备及其他年限平均法3-5年0%-5% 19%-33.33% 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

22.在建工程√适用 □不适用 （1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支2023年年度报告出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。

本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：类 别转固标准和时点房屋及建筑物（1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；（2）建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；（3）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

需安装调试的机器设备（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；（3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；（4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。

23.借款费用√适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

2023年年度报告24.生物资产□适用 √不适用 25.油气资产□适用 √不适用 26.无形资产(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序√适用□不适用 （1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项 目预计使用寿命依据非专利技术10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命特许权使用费3-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命计算机软件5-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。

具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。

已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法√适用□不适用 （1）研发支出归集范围本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧与摊销费用、技术服务费、其他费用等。

2023年年度报告（2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（3）开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27.长期资产减值√适用 □不适用 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28.长期待摊费用√适用 □不适用 2023年年度报告长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：项 目摊销年限租入的固定资产改良支出按最佳预期经济利益实现方式合理摊销29.合同负债√适用□不适用 详见本章节“17、合同资产”相关内容。

30.职工薪酬(1).短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。

本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

2023年年度报告(2).离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用 ①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。

本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3).辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用 2023年年度报告本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法√适用 □不适用 ①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31.预计负债□适用 √不适用 32.股份支付√适用 □不适用 （1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。

如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付2023年年度报告①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。

若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

33.优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用 34.收入(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策√适用□不适用 （1）一般原则收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2023年年度报告合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。

在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。

合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。

当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品。

（2）具体方法本公司收入确认的具体方法如下：①商品销售合同本公司与客户之间的销售商品合同属于在某一时点履行履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件：内销业务，公司根据与客户签订的销售合同或订单发货，商品送到客户指定地点，客户或客户指定的收货方签收后确认收入；外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据客户要求将货物运达海关，凭出口发票、箱单、运单等进行出口申报，待完成出口报关手续，控制权转移确认收入。

②提供服务合同已提供的技术开发服务经客户确认或验收后确认收入。

2023年年度报告(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法□适用√不适用 35.合同成本√适用□不适用 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

36.政府补助√适用□不适用 （1）政府补助的确认政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：①本公司能够满足政府补助所附条件；②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理①与资产相关的政府补助2023年年度报告公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。

与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37.租赁√适用□不适用 （1）租赁的识别在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法√适用□不适用 （1）本公司作为承租人的会计处理方法2023年年度报告在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。

本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。

前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。

对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类 别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物年限平均法按合同约定受益期间- 4.17-8.33 ②租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括以下五项内容: 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际2023年年度报告行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（2）租赁变更的会计处理①租赁变更作为一项单独租赁租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁A.本公司作为承租人在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

（3）售后租回本公司按照本章节、34的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①本公司作为卖方（承租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本章节、11对该金融负债进行会计处理。

该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法√适用□不适用 （1）本公司作为出租人的会计处理方法在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁本公司在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法(或其他系统合理的方法)将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2023年年度报告（2）租赁变更的会计处理①租赁变更作为一项单独租赁租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁A.本公司作为出租人经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（3）售后租回本公司按照本章节、34的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①本公司作为买方（出租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本章节、34对该金融资产进行会计处理。

该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

38.递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。

本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

2023年年度报告在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。

对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。

在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。

购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认2023年年度报告递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。

其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

39.其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用 40.重要会计政策和会计估计的变更(1).重要会计政策变更√适用□不适用 单位：元 币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号） 国家统一会计制度0.00 《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号） 国家统一会计制度0.00 其他说明（1）执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。

执行解释16号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。

（2）2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自2024年1月1日起施行。

本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。

执行解释17号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。

2023年年度报告(2).重要会计估计变更□适用√不适用 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 41.其他□适用 √不适用 六、税项1.主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用 税种计税依据税率增值税应税销售额13%、6% 城市维护建设税应纳流转税税额7% 教育费附加应纳流转税税额3% 地方教育费附加应纳流转税税额2% 企业所得税应纳税所得额25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用 纳税主体名称所得税税率（%） 香港恒烁16.50 2.税收优惠√适用 □不适用 （1）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《关于公布安徽省2023年第二批高新技术企业认定名单的通知》（皖科企秘〔2024〕10号），本公司被认定为安徽省2023年度第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202334006478），有效期3年。

按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2023年1月1日至2025年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%所得税税率。

（2）根据国务院印发的《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发〔2020〕8号），国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

2023年年度报告（3）根据财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第7号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

3.其他□适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金1,748.22548.22 银行存款216,821,163.35631,424,568.68 其他货币资金 存放财务公司存款 合计216,822,911.57631,425,116.90 其中：存放在境外的款项总额21,745,194.341,074,767.74 其他说明（1）期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

（2）货币资金期末余额较期初下降65.66%，主要系为提高资金使用效率购买理财产品支出所致。

2、交易性金融资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产531,359,831.14193,026,806.93 / 其中：银行结构性存款300,926,547.95166,830,161.10 / 可转让大额存单120,431,684.9326,196,645.83 / 收益凭证110,001,598.26 - / 2023年年度报告指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计531,359,831.14193,026,806.93 / 其他说明：√适用□不适用 交易性金融资产期末余额较期初增长175.28%，主要系公司使用闲置募集资金购买理财产品所致。

3、衍生金融资产□适用√不适用 4、应收票据(1).应收票据分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据4,450,002.045,062,723.80 商业承兑票据- - 合计4,450,002.045,062,723.80 (2).期末公司已质押的应收票据□适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据- 1,655,960.80 商业承兑票据- - 合计- 1,655,960.80 (4).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备4,450,002.04100.00 - - 4,450,002.045,062,723.80100.00 - - 5,062,723.80 其中：银行承兑汇票4,450,002.04100.00 - - 4,450,002.045,062,723.80100.00 - - 5,062,723.80 合计4,450,002.04100.00 - - 4,450,002.045,062,723.80100.00 - - 5,062,723.80 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：银行承兑汇票2023年年度报告单位：元 币种：人民币名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 银行承兑汇票4,450,002.04 - - 合计4,450,002.04 - - 按组合计提坏账准备的说明√适用□不适用 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本章节“五、11”。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收票据情况□适用√不适用 其中重要的应收票据核销情况：□适用√不适用 2023年年度报告应收票据核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 5、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项其中：0-3个月74,455,873.2176,043,851.74 4-12个月33,693,238.196,085,449.97 1年以内小计108,149,111.4082,129,301.71 1至2年4,060.68423,964.10 2至3年 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上 合计108,153,172.0882,553,265.81 2023年年度报告(2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备108,153,172.08100.001,685,068.121.56106,468,103.9682,553,265.81100.00346,668.910.4282,206,596.90 其中：账龄组合108,153,172.08100.001,685,068.121.56106,468,103.9682,553,265.81100.00346,668.910.4282,206,596.90 合计108,153,172.08100.001,685,068.121.56106,468,103.9682,553,265.81100.00346,668.910.4282,206,596.90 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 2023年年度报告按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内108,149,111.401,684,662.051.56 其中：0-3个月74,455,873.21 - - 4-12个月33,693,238.191,684,662.055.00 1-2年4,060.68406.0710.00 合计108,153,172.081,685,068.121.56 按组合计提坏账准备的说明：√适用□不适用 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本章节“五、11”。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提346,668.911,338,195.93 - - 203.281,685,068.12 合计346,668.911,338,195.93 - - 203.281,685,068.12 2023年年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 应收账款核销说明：□适用√不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额第一名13,096,408.43 - 13,096,408.4312.11328,193.90 第二名12,346,761.66 - 12,346,761.6611.42195,433.49 第三名11,267,753.34 - 11,267,753.3410.42343,440.27 第四名7,602,589.24 - 7,602,589.247.03 - 第五名6,918,180.20 - 6,918,180.206.40196,021.06 合计51,231,692.87 - 51,231,692.8747.381,063,088.72 其他说明无其他说明：2023年年度报告√适用 □不适用 应收账款期末账面余额较期初增长31.01%，主要系本期销售尚未回款增加所致。

6、合同资产(1).合同资产情况□适用√不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (4).本期合同资产计提坏账准备情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：2023年年度报告□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的合同资产情况□适用√不适用 其中重要的合同资产核销情况□适用√不适用 合同资产核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 7、应收款项融资(1)应收款项融资分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收票据- 3,710,320.00 合计- 3,710,320.00 (2)期末公司已质押的应收款项融资□适用√不适用 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票5,028,537.20 - 合计5,028,537.20 - 2023年年度报告(4)按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5)坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：本公司应收款项融资中的应收票据均为银行承兑汇票，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约产生重大损失，故未计提减值准备。

(6)本期实际核销的应收款项融资情况□适用√不适用 2023年年度报告其中重要的应收款项融资核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 (7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：□适用√不适用 (8)其他说明：√适用□不适用 应收款项融资期末余额较期初减少3,710,320.00元，主要系本期以票据背书支付采购款增加所致。

8、预付款项(1).预付款项按账龄列示√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内2,591,674.32100.001,986,980.94100.00 1至2年 2至3年 3年以上 合计2,591,674.32100.001,986,980.94100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本公司无账龄超过1年的预付款项。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用 □不适用 单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 第一名1,886,792.4072.80 第二名500,000.0019.29 第三名100,000.003.86 2023年年度报告第四名79,253.403.06 第五名17,280.000.67 合计2,583,325.8099.68 其他说明预付款项期末余额较期初增长30.43%，主要系本期通过预付款方式采购的金额增加所致。

其他说明□适用 √不适用 9、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利 其他应收款1,221,049.35731,756.88 合计1,221,049.35731,756.88 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：2023年年度报告□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 2023年年度报告其他说明：□适用 √不适用 应收股利(1).应收股利□适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 2023年年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项0-3个月386,346.04480,489.41 4-12个月693,379.6221,512.11 1年以内小计1,079,725.66502,001.52 1至2年90,744.7487,600.00 2至3年- 188,644.20 3年以上188,644.20 - 3至4年- - 4至5年73,165.8473,165.84 2023年年度报告5年以上- - 合计1,432,280.44851,411.56 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金514,917.18460,285.58 代收代付款887,906.38391,125.98 出口退税款29,456.88 - 合计1,432,280.44851,411.56 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额119,654.68 119,654.68 2023年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提91,559.83 91,559.83 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动16.58 16.58 2023年12月31日余额211,231.09 211,231.09 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无2023年年度报告对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提119,654.6891,559.83 - - 16.58 211,231.09 合计119,654.6891,559.83 - - 16.58 211,231.09 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 其他说明无(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用√不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额第一名808,123.0256.42代收代付款0-3个月、4-12个月22,561.41 第二名260,610.0418.20押金3-4年、5年以上166,287.94 第三名152,256.0010.63押金4-12个月7,612.80 第四名90,151.146.29押金1-2年9,015.11 第五名79,189.765.53往来款4-12个月3,959.49 合计1,390,329.9697.07 / / 209,436.75 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：√适用 □不适用 其他应收款期末账面余额较期初增长68.22%，主要系应收代收代付款增加所致。

10、存货(1).存货分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料29,746,365.8379,835.1229,666,530.71 在产品库存商品264,666,697.2071,865,588.92192,801,108.28168,452,907.438,013,572.31160,439,335.12 2023年年度报告周转材料消耗性生物资产合同履约成本委托加工物资116,946,175.316,007,076.63110,939,098.68103,022,788.24154,714.32102,868,073.92 合计411,359,238.3477,952,500.67333,406,737.67271,475,695.678,168,286.63263,307,409.04 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 79,835.12 79,835.12 在产品 库存商品8,013,572.3194,295,819.93 - 30,443,803.32 - 71,865,588.92 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 委托加工物资154,714.326,007,076.63 - 154,714.32 - 6,007,076.63 合计8,168,286.63100,382,731.68 - 30,598,517.64 - 77,952,500.67 本期转回或转销存货跌价准备的原因2023年年度报告□适用√不适用 按组合计提存货跌价准备□适用√不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准□适用√不适用 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据□适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明□适用√不适用 其他说明□适用 √不适用 11、持有待售资产□适用√不适用 12、一年内到期的非流动资产□适用√不适用 一年内到期的债权投资□适用√不适用 一年内到期的其他债权投资□适用√不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明无13、其他流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额2023年年度报告合同取得成本 应收退货成本 债权投资140,874,712.33240,101,917.81 待抵扣进项税37,110.89 - 合计140,911,823.22240,101,917.81 其他说明其他流动资产期末余额较期初下降41.31%，主要系债权投资规模缩减所致。

14、债权投资(1).债权投资情况□适用√不适用 债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况□适用√不适用 其中重要的债权投资情况核销情况2023年年度报告□适用√不适用 债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 15、其他债权投资(1).其他债权投资情况□适用√不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的其他债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况□适用√不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况□适用√不适用 2023年年度报告其他债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 16、长期应收款(1).长期应收款情况□适用√不适用 (2).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 2023年年度报告(4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的长期应收款情况□适用√不适用 其中重要的长期应收款核销情况□适用√不适用 长期应收款核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 17、长期股权投资(1).长期股权投资情况□适用√不适用 (2).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明无18、其他权益工具投资(1).其他权益工具投资情况□适用√不适用 2023年年度报告(2).本期存在终止确认的情况说明□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 19、其他非流动金融资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额权益工具投资7,500,000.00 - 合计7,500,000.00 - 其他说明：√适用□不适用 其他非流动金融资产期末余额较期初增加7,500,000.00元，系本期新增对安徽岫瀚云新研创业投资合伙企业(有限合伙)投资所致。

20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况□适用√不适用 21、固定资产项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产23,651,300.6622,694,177.12 固定资产清理- - 合计23,651,300.6622,694,177.12 其他说明：2023年年度报告□适用√不适用 固定资产(1).固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值：1.期初余额9,027,140.4014,645,133.02 7,166,279.0330,838,552.45 2.本期增加金额- 2,583,591.06 1,798,169.104,381,760.16 （1）购置- 2,583,591.06 1,798,169.104,381,760.16 3.本期减少金额- 1,770.00 343,847.73345,617.73 （1）处置或报废- 1,770.00 343,847.73345,617.73 4.期末余额9,027,140.4017,226,954.08 8,620,600.4034,874,694.88 二、累计折旧1.期初余额1,822,353.933,054,847.25 3,267,174.158,144,375.33 2.本期增加金额428,789.161,515,717.92 1,475,033.293,419,540.37 （1）计提428,789.161,515,717.92 1,475,033.293,419,540.37 3.本期减少金额- 616.44 339,905.04340,521.48 （1）处置或报废- 616.44 339,905.04340,521.48 4.期末余额2,251,143.094,569,948.73 4,402,302.4011,223,394.22 三、减值准备1.期初余额- - - - 2.本期增加金额- - - - 3.本期减少金额- - - - 4.期末余额- - - - 四、账面价值1.期末账面价值6,775,997.3112,657,005.35 4,218,298.0023,651,300.66 2.期初账面价值7,204,786.4711,590,285.77 3,899,104.8822,694,177.12 (2).暂时闲置的固定资产情况□适用√不适用 2023年年度报告(3).通过经营租赁租出的固定资产□适用√不适用 (4).未办妥产权证书的固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物6,775,997.31见注释注：公司于2017年12月与合肥兴庐工业科技发展有限公司（以下简称兴庐科技）签订《庐阳中科大校友企业创新产业园购买合同》（以下简称《购房合同》），兴庐科技系合肥庐阳国有资产投资控股集团有限公司下属企业，负责庐阳区中科大校友企业创新产业园（以下简称创新园）开发、建设及管理工作。

根据《购房合同》约定，公司向兴庐科技购买庐阳区中科大校友企业创新产业园11号楼（以下简称办公楼），房屋建筑面积2,550平方米，总购房款803.25万元，公司已于2018年2月按合同要求支付100.00万元购房保证金。

办公楼于2018年9月达到可使用状态，公司随即搬入办公楼并使用至今。

创新园已取得编号为合庐阳国用（2013）第009号国有土地使用权证，土地用途为工业用地，并已通过规划报建手续。

由于创新园2-18号楼实际按科研用房建设，兴庐科技正在推动将土地用途转为科研用地，因此创新园房产均尚未取得权属证书，公司亦未支付剩余购房款项。

根据兴庐科技出具的《情况说明》，兴庐科技确认在前述影响因素消除后，将及时配合公司完成房屋所有权登记及权属证书的办理。

兴庐科技同意公司在房屋权属证书办理完成前可以正常使用办公楼，无需支付其他任何费用。

(5).固定资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 固定资产清理□适用√不适用 22、在建工程项目列示□适用√不适用 其他说明：2023年年度报告□适用√不适用 在建工程(1).在建工程情况□适用√不适用 (2).重要在建工程项目本期变动情况□适用√不适用 (3).本期计提在建工程减值准备情况□适用√不适用 (4).在建工程的减值测试情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 工程物资(1).工程物资情况□适用√不适用 23、生产性生物资产(1).采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况□适用√不适用 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告24、油气资产(1)油气资产情况□适用√不适用 (2)油气资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无25、使用权资产(1)使用权资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物合计一、账面原值 1.期初余额4,305,784.224,305,784.22 2.本期增加金额5,070,410.155,070,410.15 新增租赁5,070,410.155,070,410.15 3.本期减少金额3,688,971.743,688,971.74 租赁到期3,688,971.743,688,971.74 4.期末余额5,687,222.635,687,222.63 二、累计折旧1.期初余额3,669,952.583,669,952.58 2.本期增加金额2,505,243.572,505,243.57 (1)计提2,505,243.572,505,243.57 3.本期减少金额3,688,971.743,688,971.74 (1)租赁到期3,688,971.743,688,971.74 4.期末余额2,486,224.412,486,224.41 三、减值准备1.期初余额- - 2.本期增加金额- - (1)计提- - 2023年年度报告3.本期减少金额- - (1)处置- - 4.期末余额- - 四、账面价值 1.期末账面价值3,200,998.223,200,998.22 2.期初账面价值635,831.64635,831.64 (2)使用权资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：2023年度使用权资产计提的折旧金额为2,505,243.57元，其中计入销售费用的折旧费用为764,561.01元，计入管理费用的折旧费用为262,583.97元，计入研发费用的折旧费用为1,478,098.59元。

26、无形资产(1).无形资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术特许权使用费计算机软件合计一、账面原值 1.期初余额 15,000,000.0039,818,009.923,285,870.0058,103,879.92 2.本期增加金额 - - 2,333,297.252,333,297.25 (1)购置 - - 2,333,297.252,333,297.25 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 15,000,000.0039,818,009.925,619,167.2560,437,177.17 二、累计摊销1.期初余额 9,625,800.009,230,628.48376,948.1619,233,376.64 2.本期增加金额 1,500,000.008,606,004.121,169,430.2111,275,434.33 （1）计提 1,500,000.008,606,004.121,169,430.2111,275,434.33 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 11,125,800.0017,836,632.601,546,378.3730,508,810.97 2023年年度报告三、减值准备1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值1.期末账面价值 3,874,200.0021,981,377.324,072,788.8829,928,366.20 2.期初账面价值 5,374,200.0030,587,381.442,908,921.8438,870,503.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况□适用√不适用 (3)无形资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 27、商誉(1).商誉账面原值□适用√不适用 (2).商誉减值准备□适用√不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息□适用√不适用 资产组或资产组组合发生变化□适用√不适用 其他说明2023年年度报告□适用√不适用 (4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用√不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 28、长期待摊费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费- 452,787.83169,795.35 - 282,992.48 合计- 452,787.83169,795.35 - 282,992.48 其他说明：长期待摊费用期末余额较期初增加282,992.48元，系租赁资产发生改良支出所致。

2023年年度报告29、递延所得税资产/递延所得税负债(1).未经抵销的递延所得税资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备- - 8,168,286.631,021,035.83 内部交易未实现利润 可抵扣亏损- - 5,604,171.23700,521.40 信用减值准备- - 466,323.5958,290.45 递延收益- - 2,827,447.83353,430.98 租赁负债3,101,789.04387,723.63275,047.6034,380.95 合计3,101,789.04387,723.6317,341,276.882,167,659.61 注：根据监管规则适用指引-会计类4号关于租赁负债相关递延所得税资产的确认，公司预计未来期间根据相关税法规定确定的应纳税所得额整体为负数，公司考虑未来期间转回的使用权资产等所产生的应纳税暂时性差异，确认与租赁负债相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

(2).未经抵销的递延所得税负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动交易性金融资产公允价值变动收益1,359,831.14169,978.891,328,724.74166,090.59 使用权资产3,200,998.22400,124.78 - - 合计4,560,829.36570,103.671,328,724.74166,090.59 2023年年度报告(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产387,723.63 - 166,090.592,001,569.02 递延所得税负债387,723.63182,380.04166,090.59 - (4).未确认递延所得税资产明细√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异82,901,198.07 - 可抵扣亏损192,260,925.4013,013,463.24 合计275,162,123.4713,013,463.24 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 30、其他非流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本2023年年度报告合同资产 预付产能绑定金234,922,720.12 234,922,720.12300,000,000.00 300,000,000.00 暂估MCU授权金20,000,000.00 20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00 预付长期资产购置款289,729.47 289,729.471,994,333.41 1,994,333.41 合计255,212,449.59 255,212,449.59321,994,333.41 321,994,333.41 其他说明：2022年1月，本公司与武汉新芯集成电路制造有限公司签订《晶圆加工产能合作协议》，预付产能绑定金3亿元，绑定期间2022年2月1日至2024年12月31日。

本公司保证上述绑定期间内对应的订单量，并按协议约定抵扣货款，抵扣标准为每片晶圆US$365元，截止2023年12月31日，剩余预付产能绑定金23,492.27万元。

31、所有权或使用权受限资产□适用√不适用 其他说明：无32、短期借款(1).短期借款分类□适用√不适用 (2).已逾期未偿还的短期借款情况□适用√不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告33、交易性金融负债□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 34、衍生金融负债□适用√不适用 35、应付票据(1).应付票据列示□适用√不适用 36、应付账款(1).应付账款列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付货款76,504,258.0764,373,648.55 应付购房款7,032,500.007,032,500.00 应付特许权购置款810,340.742,578,622.54 应付其他款项111,890.34456,145.65 合计84,458,989.1574,440,916.74 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因合肥兴庐工业科技发展有限公司7,032,500.00详见固定资产注释合计7,032,500.00 —— 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告37、预收款项(1).预收账款项列示□适用√不适用 (2).账龄超过1年的重要预收款项□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 38、合同负债(1).合同负债情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额预收商品款844,473.671,603,440.22 预收服务费- 219,784.75 合计844,473.671,823,224.97 (2).账龄超过1年的重要合同负债□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明：√适用□不适用 合同负债期末余额较期初下降53.68%，主要系本期履行合同义务转销合同预收款所致。

39、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬7,382,128.1464,156,090.7960,528,339.2911,009,879.64 二、离职后福利-设定提存计划64,811.144,764,290.004,605,085.90224,015.24 三、辞退福利- - - - 四、一年内到期的其他福利- - - - 合计7,446,939.2868,920,380.7965,133,425.1911,233,894.88 (2).短期薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴6,906,661.5357,422,278.0453,658,721.6410,670,217.93 二、职工福利费- 1,229,633.631,229,633.63 - 三、社会保险费387,472.612,388,783.112,611,598.41164,657.31 其中：医疗保险费350,632.702,278,580.362,466,522.05162,691.01 工伤保险费434.1153,881.7652,393.331,922.54 生育保险费36,405.8056,320.9992,683.0343.76 四、住房公积金87,994.002,959,538.802,872,528.40175,004.40 五、工会经费和职工教育经费- 155,857.21155,857.21 - 六、短期带薪缺勤- - - - 七、短期利润分享计划- - - - 合计7,382,128.1464,156,090.7960,528,339.2911,009,879.64 (3).设定提存计划列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险63,401.254,630,831.094,479,658.96214,573.38 2、失业保险费1,409.89133,458.91125,426.949,441.86 3、企业年金缴费- - - - 2023年年度报告合计64,811.144,764,290.004,605,085.90224,015.24 其他说明：√适用□不适用 应付职工薪酬期末余额较期初增长50.85%，主要系公司职工人数增加以及薪酬提升综合影响所致。

40、应交税费√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额增值税74,221.78159,643.98 企业所得税68,409.8267,269.12 印花税67,905.9262,347.51 水利基金34,732.4034,287.77 房产税18,956.9918,956.99 土地使用税1,957.502,175.00 合计266,184.41344,680.37 其他说明：无41、其他应付款(1).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息- - 应付股利- - 其他应付款1,009,953.792,684,514.16 合计1,009,953.792,684,514.16 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告(2).应付利息分类列示□适用√不适用 逾期的重要应付利息：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (3).应付股利分类列示□适用√不适用 (4).其他应付款按款项性质列示其他应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额代收代付款150,000.00 2,000,000.00 其他款项859,953.79684,514.16 合计1,009,953.792,684,514.16 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款□适用√不适用 其他说明：√适用□不适用 其他应付款期末余额较期初下降62.38%，主要系上期代收代付款本期支付所致。

42、持有待售负债□适用√不适用 2023年年度报告43、1年内到期的非流动负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款- - 1年内到期的应付债券- - 1年内到期的长期应付款2,400,000.002,400,000.00 1年内到期的租赁负债2,220,472.93623,790.14 合计4,620,472.933,023,790.14 其他说明：一年内到期的非流动负债期末余额较期初增长52.80%,主要系一年内到期的租赁付款额增加所致。

44、其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券- - 应付退货款- - 待转销项税额94,616.8413,629.84 未终止确认的票据1,655,960.80900,000.00 合计1,750,577.64913,629.84 短期应付债券的增减变动：□适用√不适用 其他说明：√适用□不适用 其他流动负债期末余额较期初增长91.61%,主要系期末已背书但未终止确认的票据金额还原所致。

2023年年度报告45、长期借款(1).长期借款分类□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 46、应付债券(1).应付债券□适用√不适用 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3).可转换公司债券的说明□适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据□适用√不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告47、租赁负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额租赁付款额3,210,867.34686,888.47 未确认融资费用109,078.3024,290.80 一年内到期的租赁负债2,220,472.93623,790.14 合计881,316.1138,807.53 其他说明：租赁负债期末余额较期初增加842,508.58元，主要系本期新增租赁确认的租赁付款额增加所致。

48、长期应付款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款- 2,400,000.00 专项应付款- - 合计- 2,400,000.00 其他说明：√适用□不适用 长期应付款期末余额较期初减少2,400,000.00元，主要系公司本期支付特许权购置款所致。

长期应付款(1).按款项性质列示长期应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付特许权购置款- 2,400,000.00 其他说明：无2023年年度报告专项应付款(1).按款项性质列示专项应付款□适用√不适用 49、长期应付职工薪酬□适用√不适用 50、预计负债□适用√不适用 51、递延收益递延收益情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助2,827,447.832,380,000.002,155,049.643,052,398.19财政拨款合计2,827,447.832,380,000.002,155,049.643,052,398.19 —— 其他说明：□适用√不适用 52、其他非流动负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额合同负债- - 暂估MCU授权金20,000,000.0020,000,000.00 合计20,000,000.0020,000,000.00 其他说明：期末其他非流动负债系根据相关协议暂估确认的F103产品技术授权金。

53、股本√适用□不适用 单位：元 币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计2023年年度报告股份总数82,637,279.00 - - - - - 82,637,279.00 其他说明：无54、其他权益工具(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 55、资本公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,400,267,510.24 - - 1,400,267,510.24 其他资本公积22,953,693.269,811,000.41 - 32,764,693.67 合计1,423,221,203.509,811,000.41 - 1,433,032,203.91 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：其他资本公积增加9,811,000.41元系确认股份支付费用所致。

56、库存股□适用√不适用 57、其他综合收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入减：前期计入其他减：所得税后归属于母公司税后归属2023年年度报告其他综合收益当期转入损益综合收益当期转入留存收益税费用于少数股东一、不能重分类进损益的其他综合收益- - - - - - - - 二、将重分类进损益的其他综合收益-235,070.69 -276,199.98 - - - -276,199.98 - -511,270.67 其中：权益法下可转损益的其他综合收益- - - - - - - - 其他债权投资公允价值变动- - - - - - - - 金融资产重分类计入其他综合收益的金额- - - - - - - - 其他债权投资信用减值准备- - - - - - - - 现金流量套期储备- - - - - - - - 外币财务报表折算差额-235,070.69 -276,199.98 - - - -276,199.98 - -511,270.67 其他综合收益合计-235,070.69 -276,199.98 - - - -276,199.98 - -511,270.67 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无2023年年度报告58、专项储备□适用√不适用 59、盈余公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积17,941,520.46 - - 17,941,520.46 任意盈余公积- - - - 储备基金- - - - 企业发展基金- - - - 其他- - - - 合计17,941,520.46 - - 17,941,520.46 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无60、未分配利润√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润168,247,160.54149,624,767.71 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） - - 调整后期初未分配利润168,247,160.54149,624,767.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润-172,639,293.6321,205,562.13 减：提取法定盈余公积- 2,583,169.30 期末未分配利润-4,392,133.09168,247,160.54 调整期初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

2023年年度报告61、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务303,632,552.07261,256,270.61432,124,360.63316,337,352.92 其他业务2,206,045.52 - 1,153,119.08 - 合计305,838,597.59261,256,270.61433,277,479.71316,337,352.92 2023年年度报告(2).营业收入扣除情况表单位：元 币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况营业收入金额305,838,597.59 / 433,277,479.71 / 营业收入扣除项目合计金额/ / / / 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） / / / / 一、与主营业务无关的业务收入1.正常经营之外的其他业务收入。

如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

/ / / / 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

/ / / / 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

/ / / / 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

/ / / / 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

/ / / / 2023年年度报告6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

/ / / / 与主营业务无关的业务收入小计/ / / / 二、不具备商业实质的收入1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。

/ / / / 2.不具有真实业务的交易产生的收入。

如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

/ / / / 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

/ / / / 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

/ / / / 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

/ / / / 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

/ / / / 不具备商业实质的收入小计/ / / / 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入/ / / / 营业收入扣除后金额305,838,597.59 / 433,277,479.71 / 2023年年度报告(3).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类合计营业收入营业成本商品类型 存储芯片260,929,455.80223,035,968.10 微控制器及其他42,703,096.2738,220,302.51 其他业务2,206,045.52 - 按商品转让的时间分类 在某一时点确认收入305,838,597.59261,256,270.61 在某段时间确认收入- - 合计305,838,597.59261,256,270.61 其他说明□适用√不适用 (4).履约义务的说明□适用√不适用 (5).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (6).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：无62、税金及附加√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额城市维护建设税256.5499.01 教育费附加130.78 - 房产税75,827.9675,827.96 2023年年度报告土地使用税8,265.008,700.00 车船使用税87.18 - 印花税231,028.31288,093.69 水利基金181,054.25257,546.83 合计496,650.02630,267.49 其他说明：无63、销售费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬12,024,881.299,392,154.25 业务招待费550,774.30506,378.21 业务推广费494,899.82501,798.62 折旧及摊销等823,277.59474,747.67 差旅交通费889,887.05420,944.87 其他563,654.45491,156.86 合计15,347,374.5011,787,180.48 其他说明：销售费用2023年度发生额较2022年度发生额增长30.20%，主要系职工薪酬提高所致。

64、管理费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额股份支付9,811,000.4112,473,610.26 职工薪酬9,155,172.748,553,537.03 咨询服务费3,679,793.264,514,189.78 折旧及摊销等2,669,352.272,626,155.80 办公费1,531,249.751,298,317.85 业务招待费844,285.47612,362.33 差旅交通费786,981.48320,955.64 装修费42,506.2142,916.88 2023年年度报告其他296,146.18320,002.89 合计28,816,487.7730,762,048.46 其他说明：无65、研发费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬47,661,397.6933,341,722.89 流片开发费29,307,499.1819,157,748.63 折旧及摊销等11,526,760.957,709,418.83 材料费2,310,391.853,511,827.62 技术服务费7,828,218.32205,582.72 其他1,822,818.05854,745.21 合计100,457,086.0464,781,045.90 其他说明：研发费用2023年度发生额较2022年度发生额增长55.07%，主要系研发人数增加使研发人员薪酬增加、特许使用权摊销额增加、委外研发增加以及公司不断加大研发投入使流片开发费增加共同影响所致。

66、财务费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出176,138.203,877,837.58 减：利息收入10,885,724.595,739,189.25 汇兑净损失-70,987.76 -5,524,339.16 银行手续费91,928.3674,905.55 合计-10,688,645.79 -7,310,785.28 其他说明：财务费用2023年度发生额较2022年度发生额减少3,377,860.51元，主要系本期存量资金产生的利息收入增加及汇率波动共同影响所致。

2023年年度报告67、其他收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额计入其他收益的政府补助4,131,369.649,374,652.17 其他与日常活动相关且计入其他收益的项目58,159.2034,526.55 合计4,189,528.849,409,178.72 其他说明：其他收益2023年度发生额较2022年度发生额下降55.47%，主要系本期收到的与日常活动相关的政府补助减少所致。

68、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益2,933,587.59 1,198,325.48 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入6,219,743.73101,917.81 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 处置境外经营主体的外币报表折算差额- 32,412.50 合计9,153,331.321,332,655.79 其他说明：投资收益2023年度发生额较2022年度发生额增长586.85%，主要系本期理财投资规模增加产生的收益增加所致。

69、净敞口套期收益□适用√不适用 2023年年度报告70、公允价值变动收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产1,359,831.14571,944.43 其中：可转让大额存单产生的公允价值变动收益431,684.93571,944.43 结构性存款926,547.95 - 收益凭证1,598.26 - 合计1,359,831.14571,944.43 其他说明：公允价值变动收益2023年度发生额较2022年度发生额增长137.76%，主要系本期交易性金融资产公允价值变动损益增加所致。

71、信用减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失-1,338,195.93 -346,668.91 其他应收款坏账损失-91,559.83 -23,484.42 合计-1,429,755.76 -370,153.33 其他说明：信用减值损失2023年度发生额较2022年度发生额增加1,059,602.43元，主要系本期应收款项预期信用减值损失增加所致。

72、资产减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、合同资产减值损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-100,382,731.68 -13,656,270.93 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 2023年年度报告六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计-100,382,731.68 -13,656,270.93 其他说明：资产减值损失2023年度发生额较2022年度发生额增加86,726,460.75元，主要系本期计提的存货跌价准备增加所致。

73、资产处置收益□适用√不适用 74、营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得 非货币性资产交换利得接受捐赠 政府补助6,503,770.176,370,608.686,503,770.17 其他1,255.3023,151.621,255.30 合计6,505,025.476,393,760.306,505,025.47 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告75、营业外支出√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计3,910.69 - 3,910.69 其中：固定资产处置损失3,910.69 - 3,910.69 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失对外捐赠- 1,819.39 - 滞纳金37.65704.8937.65 合计3,948.342,524.283,948.34 其他说明：无76、所得税费用(1).所得税费用表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用- - 递延所得税费用2,183,949.06 -1,236,601.69 合计2,183,949.06 -1,236,601.69 (2).会计利润与所得税费用调整过程√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额利润总额-170,455,344.57 按法定/适用税率计算的所得税费用注1 -21,306,918.07 子公司适用不同税率的影响62,313.82 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 2023年年度报告不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,360,903.77 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-265,417.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响30,838,379.61 研发费用加计扣除-10,638,591.68 其他注22,133,278.66 所得税费用2,183,949.06 注1：根据国务院印发的《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发〔2020〕8号），国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，公司自2021年1月1日至2022年12月31日两年内享受免征企业所得税，2023年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

注2：其他系前期可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产本期转回所致。

其他说明：√适用□不适用 所得税费用2023年度发生额较2022年度发生额增加3,420,550.75元，主要系前期可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产本期转回所致。

77、其他综合收益√适用□不适用 详见附注57、其他综合收益78、现金流量表项目(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助10,860,090.1716,572,708.68 银行存款利息10,885,724.595,739,189.25 往来款净流入 - 其他59,414.501,515,795.35 合计21,805,229.2623,827,693.28 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金2023年年度报告√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额期间费用48,717,905.1631,397,063.34 往来流出2,095,471.701,346,408.45 合计50,813,376.8632,743,471.79 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金□适用√不适用 支付的重要的投资活动有关的现金□适用√不适用 收到的其他与投资活动有关的现金□适用√不适用 支付的其他与投资活动有关的现金□适用√不适用 (3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金□适用√不适用 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额租赁负债本金和利息2,325,046.362,647,211.35 发行股票支付的审计、咨询等费用- 28,204,596.23 合计2,325,046.3630,851,807.58 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：2023年年度报告无筹资活动产生的各项负债变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动租赁负债（含一年内到期） 662,597.67 4,764,237.732,325,046.36 3,101,789.04 合计662,597.67 4,764,237.732,325,046.36 3,101,789.04 (4).以净额列报现金流量的说明□适用√不适用 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响□适用√不适用 79、现金流量表补充资料(1).现金流量表补充资料√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润-172,639,293.6321,205,562.13 加：资产减值准备100,382,731.6813,656,270.93 信用减值损失1,429,755.76370,153.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,419,540.372,922,697.54 使用权资产摊销11,275,434.338,373,677.22 无形资产摊销2,505,243.571,895,886.84 长期待摊费用摊销169,795.35 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,910.69 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,359,831.14 -571,944.43 2023年年度报告财务费用（收益以“－”号填列） 24,581.983,374,109.10 投资损失（收益以“－”号填列） -9,153,331.32 -1,332,655.79 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,001,569.02 -1,142,896.48 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 182,380.04 -93,705.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -170,482,060.31 -146,216,746.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 42,678,386.66 -357,002,973.05 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,699,465.90 -8,086,288.05 其他注9,804,923.2312,483,518.90 经营活动产生的现金流量净额-166,056,797.82 -450,165,333.24 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本- - 一年内到期的可转换公司债券- - 融资租入固定资产- - 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额216,822,911.57631,425,116.90 减：现金的期初余额631,425,116.90271,462,629.24 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额-414,602,205.33359,962,487.66 注：其他项目系股份支付及外币报表折算影响。

(2).本期支付的取得子公司的现金净额□适用√不适用 (3).本期收到的处置子公司的现金净额□适用√不适用 (4).现金和现金等价物的构成√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金216,822,911.57631,425,116.90 其中：库存现金1,748.22548.22 可随时用于支付的银行存款216,821,163.35631,424,568.68 可随时用于支付的其他货币资金 2023年年度报告二、现金等价物- - 三、期末现金及现金等价物余额216,822,911.57631,425,116.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物- - (5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况□适用√不适用 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用√不适用 81、外币货币性项目(1).外币货币性项目√适用□不适用 单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 22,696,896.20 其中：美元3,195,431.517.082722,632,282.76 日元1,703.000.05021385.51 港币71,205.590.9062264,527.93 应收账款 3,498,188.66 其中：美元493,906.097.08273,498,188.66 其他应收款 4,524,579.68 其中：美元575,029.017.08274,072,757.97 港币498,578.390.90622451,821.71 应付账款 151,359.78 其中：美元21,370.357.0827151,359.78 其他应付款 198,270.91 2023年年度报告其中：美元27,993.697.0827198,270.91 其他说明：无(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用 境外经营实体名称主要经营地记账本位币选择依据香港恒烁香港美元企业经营所处的主要经济环境中的货币82、租赁(1)作为承租人√适用□不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额□适用√不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用□适用√不适用 售后租回交易及判断依据□适用√不适用 与租赁相关的现金流出总额2,325,046.36(单位：元 币种：人民币) (2)作为出租人作为出租人的经营租赁□适用√不适用 作为出租人的融资租赁□适用√不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表□适用√不适用 2023年年度报告未来五年未折现租赁收款额□适用√不适用 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益□适用√不适用 其他说明无83、其他□适用√不适用 八、研发支出(1).按费用性质列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬47,661,397.6933,341,722.89 流片开发费29,307,499.1819,157,748.63 折旧及摊销等11,526,760.957,709,418.83 材料费2,310,391.853,511,827.62 技术服务费7,828,218.32205,582.72 其他1,822,818.05854,745.21 合计100,457,086.0464,781,045.90 其中：费用化研发支出100,457,086.0464,781,045.90 资本化研发支出- - 其他说明：无(2).符合资本化条件的研发项目开发支出□适用√不适用 重要的资本化研发项目□适用√不适用 开发支出减值准备2023年年度报告□适用√不适用 其他说明无(3).重要的外购在研项目□适用√不适用 九、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并□适用√不适用 2、同一控制下企业合并□适用√不适用 3、反向购买□适用√不适用 4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：□适用√不适用 6、其他□适用 √不适用 2023年年度报告十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).企业集团的构成√适用□不适用 单位:万元 币种:美元子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接香港恒烁香港335销售100.00100 - 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无(2).重要的非全资子公司□适用√不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息□适用√不适用 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制□适用√不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用 2023年年度报告其他说明：□适用√不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用□不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明□适用 √不适用 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响□适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益□适用√不适用 4、重要的共同经营□适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用√不适用 6、其他□适用 √不适用 十一、政府补助1、报告期末按应收金额确认的政府补助□适用√不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因□适用√不适用 2、涉及政府补助的负债项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关2023年年度报告递延收益2,827,447.832,380,000.00 - 2,155,049.64 - 3,052,398.19以资产相关合计2,827,447.832,380,000.00 - 2,155,049.64 - 3,052,398.19 / 3、计入当期损益的政府补助√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类型本期发生额上期发生额与资产相关2,155,049.64586,652.17 与收益相关8,480,090.1715,158,608.68 合计10,635,139.8115,745,260.85 其他说明：无十二、与金融工具相关的风险1、金融工具的风险√适用□不适用 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。

经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过2023年年度报告比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。

根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。

违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

应收账款、其他应收款风险敞口信息见本章节七、5和9。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的47.38%（比较期：39.16%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的97.07%（比较期：88.90%）。

2.流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。

本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2023年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：项目名称2023年12月31日1年以内1-2年2-3年3年以上2023年年度报告应付账款84,458,989.15 - - - 一年内到期的非流动负债4,620,472.93 - - - 其他应付款1,009,953.79 - - - 其他非流动负债20,000,000.00 - - - 合 计110,089,415.87 - - - （续上表） 项目名称2022年12月31日1年以内1-2年2-3年3年以上应付账款74,440,916.74 - - - 一年内到期的非流动负债3,023,790.14 - - - 其他应付款2,684,514.16 - - - 其他非流动负债20,000,000.00 - - - 长期应付款2,400,000.00 - - - 合 计102,549,221.04 - - - 3.市场风险（1）外汇风险本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。

除本公司设立在香港特别行政区的下属子公司使用美元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。

①截止2023年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见附注五、50。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。

本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。

但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

②敏感性分析于2023年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加303.70万元。

（2）利率风险于2023年12月31日，本公司无有息负债，不存在利率风险。

2、套期(1)公司开展套期业务进行风险管理□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 3、金融资产转移(1)转移方式分类□适用√不适用 (2)因转移而终止确认的金融资产□适用√不适用 (3)继续涉入的转移金融资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 十三、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用□不适用 单位:元 币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量（一）交易性金融资产- - 531,359,831.14531,359,831.14 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产- - 531,359,831.14531,359,831.14 2023年年度报告（1）债务工具投资- - 531,359,831.14531,359,831.14 （二）其他债权投资- - - - （三）其他权益工具投资- - - - （四）投资性房地产- - - - （五）生物资产- - - - （六）应收款项融资- - - - （七）其他非流动金融资产- - 7,500,000.007,500,000.00 持续以公允价值计量的资产总额- - 538,859,831.14538,859,831.14 （八）交易性金融负债- - - - 持续以公允价值计量的负债总额- - - - 二、非持续的公允价值计量- - - - 非持续以公允价值计量的资产总额- - - - 非持续以公允价值计量的负债总额- - - - 注：对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。

所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。

估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 本公司交易性金融资产为银行理财产品，公允价值参考预期收益率及风险等级确定。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析□适用 √不适用 2023年年度报告6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策□适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。

9、其他□适用 √不适用 十四、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况□适用 √不适用 本公司无母公司，根据自然人XIANGDONGLU、吕轶南签订的《一致行动协议》，公司实际控制人为XIANGDONGLU、吕轶南先生，XIANGDONGLU、吕轶南先生为兄弟关系。

XIANGDONGLU、吕轶南先生合计直接持有公司21.4104%表决权，通过合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙）间接持有公司8.2266%表决权，合计持有公司29.6369%表决权。

XIANGDONGLU先生担任公司的董事长。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益” 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用√不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告4、其他关联方情况√适用□不适用 其他关联方名称其他关联方与本企业关系合肥恒联企业管理咨询中心（有限合伙） 持有公司5%以上股份股东、实际控制人控制的企业董翔羽持有公司5%以上股份股东合肥中安庐阳创业投资基金合伙企业（有限合伙） 持有公司5%以上股份股东宁波梅山保税港区天鹰合胜创业投资合伙企业（有限合伙） 持有公司5%以上股份股东深圳烁芯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）实际控制人控制的企业深圳恒芯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）实际控制人控制的企业上海康力诺电力设备有限公司实际控制人控制的企业合肥康地贸易有限责任公司实际控制人控制的企业香港康力诺有限公司实际控制人控制的企业合肥永恒电力监理有限公司实际控制人控制的企业其他说明香港康力诺有限公司已于2023年5月注销。

5、关联交易情况(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表□适用√不适用 出售商品/提供劳务情况表□适用√不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：□适用√不适用 关联托管/承包情况说明□适用√不适用 2023年年度报告本公司委托管理/出包情况表□适用√不适用 关联管理/出包情况说明□适用√不适用 (3).关联租赁情况本公司作为出租方：□适用√不适用 本公司作为承租方：□适用√不适用 关联租赁情况说明□适用√不适用 (4).关联担保情况本公司作为担保方□适用√不适用 本公司作为被担保方□适用√不适用 关联担保情况说明□适用√不适用 (5).关联方资金拆借□适用√不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况□适用√不适用 (7).关键管理人员报酬√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额2023年年度报告关键管理人员报酬4,558,207.094,647,422.74 (8).其他关联交易□适用 √不适用 6、应收、应付关联方等未结算项目情况(1).应收项目□适用 √不适用 (2).应付项目□适用 √不适用 (3).其他项目□适用√不适用 7、关联方承诺□适用 √不适用 8、其他□适用 √不适用 十五、股份支付1、各项权益工具√适用□不适用 数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币 授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额董事、高级管理人员、核心技术人员、核心骨干人员及董事会认为需要激励的其他人员2,000,00050,428,271.97 - - - - 411,2507,968,547.18 2023年年度报告合计2,000,00050,428,271.97 - - - - 411,2507,968,547.18 期末发行在外的股票期权或其他权益工具□适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法第二类限制性股票：按照B-S模型确定。

授予日权益工具公允价值的重要参数历史波动率、无风险收益率、股息率可行权权益工具数量的确定依据根据激励计划中权益工具的授予条件的规定预计可行权最佳估计数量本期估计与上期估计有重大差异的原因- 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额42,698,013.00 其他说明2015年5月至2016年8月期间，公司已同意授予任军、盛荣华、赵新林、金荣四人股权但未实际确权，2018年通过持有合肥恒联出资的形式予以落实。

金荣于2019年9月因个人原因主动离职；经金荣与XIANGDONGLU协商一致后，金荣继续持有本次激励全部股权。

公司于2017年4月与18名员工签订《员工股票期权授予协议》，但该期权方案未实际执行及生效。

2018年12月，恒烁有限通过深圳恒芯实施股权激励时，根据各股东协商要求，深圳恒芯全部25名激励对象均按1.66元/股价格入股。

鉴于对核心员工的期权激励承诺，XIANGDONG LU给予在职的原股票期权激励对象1.00元/股的优惠价格获取期权协议对应的股权，差额部分由其个人补足。

该持股计划中3名员工已离职，根据协议约定已将合伙份额转让执行事务合伙人XIANGDONGLU。

2020年12月，公司对核心管理人员、研发人员、销售人员共计31名员工通过深圳烁芯进行股权激励，授予价格为2.15元/股。

该持股计划中4名员工已离职，根据协议约定已将合伙份额转让执行事务合伙人XIANGDONGLU。

公司于2023年1月6日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定公司2022年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的首次授予日为2023年1月6日，并以20元/股的授予价格向符合授予条件的68名激励对象授予限制性股票160万股。

公司于2023年11月10日召开的第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定公司2022年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）的预留授予日为2023年11月10日，并以20元/股的授予价格向符合授予条件的35名激励对象授予限制性股票40万股。

3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用 2023年年度报告4、本期股份支付费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用研发人员6,498,142.47 / 管理人员2,067,435.47 / 销售人员1,245,422.47 / 合计9,811,000.41 / 其他说明无5、股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用 6、其他□适用 √不适用 十六、承诺及或有事项1、重要承诺事项□适用√不适用 2、或有事项(1).资产负债表日存在的重要或有事项□适用 √不适用 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：□适用 √不适用 3、其他□适用 √不适用 十七、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项□适用√不适用 2023年年度报告2、利润分配情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币拟分配的利润或股利0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利0.00 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-17,263.93万元，截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币-382.05万元。

根据《公司章程》的规定，公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。

充分考虑到公司的整体盈利水平以及实际发展需求，为更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度拟不分配利润，不派发现金红利，资本公积不转增股本，不送红股。

公司2023年度利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议。

3、销售退回□适用√不适用 4、其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用 十八、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).追溯重述法√适用□不适用 单位:元 币种：人民币会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数绑定产能资金现金流性质分类调整第一届董事会第二十四次会议审议批准。

购买商品、接受劳务支付的现金300,000,000.00 经营活动现金流出小计300,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额-300,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-300,000,000.00 投资活动现金流出小计-300,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额300,000,000.00 本公司在编制2022年度财务报告时，考虑到2022年度支付给供应商的绑定产能资金其受益期限在一年以上，商业目的为保障公司未来期间持续稳定的产能供应，属于公司与生产相关的一项长期投资行为，遂将该笔支付的绑定产能资金列示于现金流量表投资活动产生的现金流量中。

因在具体执行中对该类款项列示存在不同理解和处理，为增加财务数据的同业可比性，避免给投2023年年度报告资者造成误解，本公司决定更正2022年度财务报告中列报的项目。

具体内容详见公司于2024年4月30日在上交所网站（）披露的《关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》（公告编号;2024-029）。

截至2023年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。

(2).未来适用法□适用√不适用 2、重要债务重组□适用√不适用 3、资产置换(1).非货币性资产交换□适用 √不适用 (2).其他资产置换□适用 √不适用 4、年金计划□适用√不适用 5、终止经营□适用√不适用 6、分部信息(1).报告分部的确定依据与会计政策□适用 √不适用 (2).报告分部的财务信息□适用 √不适用 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用 (4).其他说明□适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用 2023年年度报告8、其他□适用 √不适用 十九、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项0-3个月76,324,142.2078,005,407.58 4-12个月33,205,594.296,085,449.97 1年以内小计109,529,736.4984,090,857.55 1至2年4,060.68423,964.10 合计109,533,797.1784,514,821.65 2023年年度报告(2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备其中：账龄组合109,533,797.17100.001,660,685.781.52107,873,111.3984,514,821.65100.00346,668.910.4184,168,152.74 合计109,533,797.17100.001,660,685.781.52107,873,111.3984,514,821.65100.00346,668.910.4184,168,152.74 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 2023年年度报告按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内109,529,736.491,660,279.711.52 其中：0-3个月76,324,142.20 - - 4-12个月33,205,594.291,660,279.715.00 1-2年4,060.68406.0710.00 合计109,533,797.171,660,685.781.52 按组合计提坏账准备的说明：√适用□不适用 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本章节五、11。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用2023年年度报告(3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提346,668.911,314,016.87 - - - 1,660,685.78 合计346,668.911,314,016.87 - - - 1,660,685.78 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明无(4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额第一名13,096,408.43 - 13,096,408.4311.96328,193.90 第二名12,346,761.66 - 12,346,761.6611.27195,433.49 第三名11,267,753.34 - 11,267,753.3410.29343,440.27 第四名7,602,589.24 - 7,602,589.246.94 - 第五名6,918,180.20 - 6,918,180.206.32196,021.06 合计51,231,692.87 - 51,231,692.8746.781,063,088.72 其他说明2023年年度报告无其他说明：□适用√不适用 2、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息- - 应收股利- - 其他应收款716,612.37637,283.90 合计716,612.37637,283.90 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 2023年年度报告按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 应收股利(1).应收股利□适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 2023年年度报告(3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 2023年年度报告核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项0-3个月386,346.04407,528.54 4-12个月162,956.00 - 1年以内小计549,302.04407,528.54 1至2年90,151.1487,600.00 2至3年- 188,644.20 3至4年188,644.20 - 4至5年- - 5年以上73,165.84 73,165.84 合计901,263.22756,938.58 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金514,917.18460,285.58 代收代付款356,889.16296,653.00 出口退税款29,456.88 - 合计901,263.22756,938.58 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计2023年年度报告未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额119,654.68 119,654.68 2023年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提64,996.17 64,996.17 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额184,650.85 184,650.85 各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本章节五、11 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提119,654.6864,996.17 - - - 184,650.85 合计119,654.6864,996.17 - - - 184,650.85 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 2023年年度报告其他说明无(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额第一名356,889.1639.60代收代付款0-3个月- 第二名260,610.0428.92押金3-4年、5年以上166,287.94 第三名152,256.0016.89押金4-12个月7,612.80 第四名90,151.1410.00押金1-2年9,015.11 第五名29,456.883.27出口退税款0-3个月- 合计889,363.2298.68 / / 182,915.85 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 3、长期股权投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额2023年年度报告账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资23,842,795.00 - 23,842,795.002,306,395.00 - 2,306,395.00 合计23,842,795.00 - 23,842,795.002,306,395.00 - 2,306,395.00 (1).对子公司投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额香港恒烁2,306,395.0021,536,400.00 - 23,842,795.00 - - 合计2,306,395.0021,536,400.00 - 23,842,795.00 - - (2).对联营、合营企业投资□适用√不适用 (3).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无4、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务301,109,733.16261,211,226.40 429,160,536.78 316,119,145.14 其他业务2,206,045.52 - 1,153,119.08 - 合计303,315,778.68261,211,226.40 430,313,655.86 316,119,145.14 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类合计营业收入营业成本2023年年度报告商品类型 存储芯片258,406,636.89 222,990,923.89 微控制器及其他42,703,096.2738,220,302.51 其他业务2,206,045.52 - 按商品转让的时间分类 在某一时点确认收入303,315,778.68261,211,226.40 在某段时间确认收入- - 合计303,315,778.68261,211,226.40 其他说明□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：无5、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益2,933,587.591,198,325.48 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入6,219,743.73 101,917.81 2023年年度报告其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 合计9,153,331.32 1,300,243.29 其他说明：无6、其他□适用 √不适用 二十、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,910.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外8,480,090.17 不包含对公司损益产生持续影响的与资产相关的政府补助除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益10,513,162.46 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2023年年度报告企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,217.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计18,990,559.59 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 注：2022年金额与2022年度报告金额发生差异系本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，将使得2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少621,178.72元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少621,178.72元。

2022年度受影响的非经常性损益项目主要有：计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）项目减少586,652.17元，其他符合非经常性损益定义的损益项目（个税手续费返还）减少34,526.55元。

其他说明2023年年度报告□适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益√适用□不适用 报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-10.72 -2.09 —— 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-11.90 -2.32 —— 3、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 4、其他□适用 √不适用 董事长：XIANGDONGLU 董事会批准报送日期：2024年4月26日 修订信息□适用√不适用 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 三、重大风险提示 四、公司全体董事出席董事会会议。

五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人XIANGDONGLU、主管会计工作负责人唐文红及会计机构负责人（会计主管人员）唐文红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 九、前瞻性陈述的风险声明 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十三、其他 第一节释义 一、释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (三)境内外会计准则差异的说明： 八、2023年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 十、采用公允价值计量的项目 十一、非企业会计准则业绩指标说明 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 (一)主要业务、主要产品或服务情况 (二)主要经营模式 (三)所处行业情况 1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 2.公司所处的行业地位分析及其变化情况 3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势 (四)核心技术与研发进展 1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 2.报告期内获得的研发成果 3.研发投入情况表 4.在研项目情况 5.研发人员情况 6.其他说明 三、报告期内核心竞争力分析 (一)核心竞争力分析 (二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施 四、风险因素 (一)尚未盈利的风险 (二)业绩大幅下滑或亏损的风险 (三)核心竞争力风险 (四)经营风险 (五)财务风险 (六)行业风险 (七)宏观环境风险 (八)存托凭证相关风险 (九)其他重大风险 五、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 2.收入和成本分析 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 (2).产销量情况分析表 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 (4).成本分析表 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 (7).主要销售客户及主要供应商情况 3.费用 4.现金流 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 (三)资产、负债情况分析 1.资产及负债状况 2.境外资产情况 (1)资产规模 (2)境外资产占比较高的相关说明 3.截至报告期末主要资产受限情况 4.其他说明 (四)行业经营性信息分析 (五)投资状况分析 1.重大的股权投资 2.重大的非股权投资 3.以公允价值计量的金融资产 4.私募股权投资基金投资情况 5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 (六)重大资产和股权出售 (七)主要控股参股公司分析 (八)公司控制的结构化主体情况 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划 (四)其他 第四节公司治理 一、公司治理相关情况说明 二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 三、股东大会情况简介 四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况 五、红筹架构公司治理情况 六、董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况 (二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况 (四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况 (五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明 (六)其他 七、报告期内召开的董事会有关情况 八、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况 (三)其他 九、董事会下设专门委员会情况 (一)董事会下设专门委员会成员情况 (二)报告期内审计委员会召开六次会议 (三)报告期内提名委员会召开一次会议 (四)报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议 (五)报告期内战略委员会召开一次会议 (六)存在异议事项的具体情况 十、监事会发现公司存在风险的说明 十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 (二)薪酬政策 (三)培训计划 (四)劳务外包情况 十二、利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 (二)现金分红政策的专项说明 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)股权激励总体情况 1.报告期内股权激励计划方案 2.报告期内股权激励实施进展 3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用 (二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 (三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况 1.股票期权 2.第一类限制性股票 3.第二类限制性股票 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 十五、报告期内对子公司的管理控制情况 十六、内部控制审计报告的相关情况说明 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 十八、其他 第五节环境、社会责任和其他公司治理 一、董事会有关ESG情况的声明 二、环境信息情况 (一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 (二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 (三)资源能耗及排放物信息 1.温室气体排放情况 2.能源资源消耗情况 3.废弃物与污染物排放情况 (四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 (五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况 (六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 三、社会责任工作情况 (一)主营业务社会贡献与行业关键指标 (二)从事公益慈善活动的类型及贡献 (三)股东和债权人权益保护情况 (四)职工权益保护情况 (五)供应商、客户和消费者权益保护情况 (六)产品安全保障情况 (七)在承担社会责任方面的其他情况 四、其他公司治理情况 (一)党建情况 (二)投资者关系及保护 (三)信息披露透明度 (四)知识产权及信息安全保护 (五)机构投资者参与公司治理情况 (六)其他公司治理情况 第六节重要事项 一、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 注2：公司控股股东、实际控制人吕轶南作出承诺如下： 注10：公司其他董事、高级管理人员任军、盛荣华、唐文红、赵新林和周晓芳作出承诺如下： 公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU和吕轶南作出承诺如下： 公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU和吕轶南作出承诺如下： 其他董事、监事、高级管理人员作出承诺如下： 公司控股股东、实际控制人XIANGDONGLU和吕轶南作出承诺如下： 其他董事、监事、高级管理人员作出承诺如下： (二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 三、违规担保情况 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 （四）审批程序及其他说明 六、聘任、解聘会计师事务所情况 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 (二)公司拟采取的应对措施 (三)面临终止上市的情况和原因 八、破产重整相关事项 九、重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 (六)其他 十三、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况 2、承包情况 3、租赁情况 (二)担保情况 (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1.委托理财情况 (1)委托理财总体情况 (2)单项委托理财情况 (3)委托理财减值准备 2.委托贷款情况 (1)委托贷款总体情况 (2)单项委托贷款情况 (3)委托贷款减值准备 3.其他情况 (四)其他重大合同 十四、募集资金使用进展说明 (一)募集资金整体使用情况 (二)募投项目明细 (三)报告期内募投变更或终止情况 (四)报告期内募集资金使用的其他情况 1、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 5、其他 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 第七节股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况说明 2、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 3、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 (二)限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 三、股东和实际控制人情况 (一)股东总数 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 (三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表 (四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东 (五)首次公开发行战略配售情况 1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况 2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况 四、控股股东及实际控制人情况 (一)控股股东情况 1法人 2自然人 3公司不存在控股股东情况的特别说明 4报告期内控股股东变更情况的说明 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二)实际控制人情况 1法人 2自然人 3公司不存在实际控制人情况的特别说明 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明 5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上 六、其他持股在百分之十以上的法人股东 七、股份/存托凭证限制减持情况说明 八、股份回购在报告期的具体实施情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 二、可转换公司债券情况 第十节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 1.公司概况 四、财务报表的编制基础 1.编制基础 2.持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 2.会计期间 3.营业周期 4.记账本位币 5.重要性标准确定方法和选择依据 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 8.合营安排分类及共同经营会计处理方法 9.现金及现金等价物的确定标准 10.外币业务和外币报表折算 11.金融工具 12.应收票据 13.应收账款 14.应收款项融资 15.其他应收款 16.存货 17.合同资产 18.持有待售的非流动资产或处置组 19.长期股权投资 20.投资性房地产 21.固定资产 (1).确认条件 (2).折旧方法 22.在建工程 23.借款费用 24.生物资产 25.油气资产 26.无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 (2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法 27.长期资产减值 28.长期待摊费用 29.合同负债 30.职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 (2).离职后福利的会计处理方法 (3).辞退福利的会计处理方法 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 31.预计负债 32.股份支付 33.优先股、永续债等其他金融工具 34.收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 (2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 35.合同成本 36.政府补助 37.租赁 38.递延所得税资产/递延所得税负债 39.其他重要的会计政策和会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 (2).重要会计估计变更 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 41.其他 六、税项 1.主要税种及税率 2.税收优惠 3.其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 (2). 期末公司已质押的应收票据 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (4). 按坏账计提方法分类披露 (5). 坏账准备的情况 (6). 本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 6、合同资产 (1).合同资产情况 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 (5).本期实际核销的合同资产情况 7、应收款项融资 (1)应收款项融资分类列示 (2)期末公司已质押的应收款项融资 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 (4)按坏账计提方法分类披露 (5)坏账准备的情况 (6)本期实际核销的应收款项融资情况 (7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： (8)其他说明： 8、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 9、其他应收款 项目列示 应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收利息情况 应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收股利情况 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 10、存货 (1).存货分类 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 一年内到期的债权投资 一年内到期的其他债权投资 13、其他流动资产 14、债权投资 (1).债权投资情况 (2).期末重要的债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际的核销债权投资情况 15、其他债权投资 (1).其他债权投资情况 (2).期末重要的其他债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 16、长期应收款 (1).长期应收款情况 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的长期应收款情况 17、长期股权投资 (1).长期股权投资情况 (2).长期股权投资的减值测试情况 18、其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 (2).本期存在终止确认的情况说明 19、其他非流动金融资产 20、投资性房地产 (1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 21、固定资产 项目列示 固定资产 (1).固定资产情况 (2).暂时闲置的固定资产情况 (3).通过经营租赁租出的固定资产 (4).未办妥产权证书的固定资产情况 (5).固定资产的减值测试情况 固定资产清理 22、在建工程 项目列示 在建工程 (1).在建工程情况 (2).重要在建工程项目本期变动情况 (3).本期计提在建工程减值准备情况 (4).在建工程的减值测试情况 工程物资 (1).工程物资情况 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 (1)油气资产情况 (2)油气资产的减值测试情况 25、使用权资产 (1)使用权资产情况 (2)使用权资产的减值测试情况 26、无形资产 (1).无形资产情况 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 (3)无形资产的减值测试情况 27、商誉 (1).商誉账面原值 (2).商誉减值准备 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 (4).可收回金额的具体确定方法 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 (2).未经抵销的递延所得税负债 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 (4).未确认递延所得税资产明细 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 30、其他非流动资产 31、所有权或使用权受限资产 32、短期借款 (1).短期借款分类 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 (1).应付票据列示 36、应付账款 (1).应付账款列示 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 (2). 账龄超过1年的重要预收款项 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 38、合同负债 (1).合同负债情况 (2).账龄超过1年的重要合同负债 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 39、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 (2).短期薪酬列示 (3).设定提存计划列示 40、应交税费 41、其他应付款 (1).项目列示 (2).应付利息 (3).应付股利 (4).其他应付款 42、持有待售负债 43、1年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 (1). 长期借款分类 46、应付债券 (1).应付债券 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） (3).可转换公司债券的说明 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 48、长期应付款 项目列示 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 49、长期应付职工薪酬 50、预计负债 51、递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 54、其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 60、未分配利润 61、营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 (2).营业收入扣除情况表 (3).营业收入、营业成本的分解信息 (4).履约义务的说明 (5).分摊至剩余履约义务的说明 (6).重大合同变更或重大交易价格调整 62、税金及附加 63、销售费用 64、管理费用 65、研发费用 66、财务费用 67、其他收益 68、投资收益 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 72、资产减值损失 73、资产处置收益 74、营业外收入 75、营业外支出 76、所得税费用 (1).所得税费用表 (2).会计利润与所得税费用调整过程 77、其他综合收益 78、现金流量表项目 (1).与经营活动有关的现金 (2).与投资活动有关的现金 (3).与筹资活动有关的现金 (4).以净额列报现金流量的说明 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响 79、现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 (4).现金和现金等价物的构成 (5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金 80、所有者权益变动表项目注释 81、外币货币性项目 (1).外币货币性项目 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 82、租赁 (1)作为承租人 (2)作为出租人 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 83、其他 八、研发支出 (1).按费用性质列示 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 (3).重要的外购在研项目 九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 3、反向购买 4、处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 (2).重要的非全资子公司 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营企业或联营企业中的权益 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十一、政府补助 1、报告期末按应收金额确认的政府补助 2、涉及政府补助的负债项目 3、计入当期损益的政府补助 十二、与金融工具相关的风险 1、金融工具的风险 2、套期 (1)公司开展套期业务进行风险管理 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 3、金融资产转移 (1)转移方式分类 (2)因转移而终止确认的金融资产 (3)继续涉入的转移金融资产 十三、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 (3).关联租赁情况 (4).关联担保情况 (5).关联方资金拆借 (6).关联方资产转让、债务重组情况 (7).关键管理人员报酬 (8).其他关联交易 6、应收、应付关联方等未结算项目情况 (1).应收项目 (2).应付项目 (3).其他项目 7、关联方承诺 8、其他 十五、股份支付 1、各项权益工具 2、以权益结算的股份支付情况 3、以现金结算的股份支付情况 4、本期股份支付费用 5、股份支付的修改、终止情况 6、其他 十六、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 3、其他 十七、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十八、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1).追溯重述法 (2).未来适用法 2、重要债务重组 3、资产置换 (1).非货币性资产交换 (2).其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 (2).报告分部的财务信息 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 (4).其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 2、其他应收款 项目列示 应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的应收利息情况 应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的应收股利情况 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 3、长期股权投资 (1). 对子公司投资 (2). 对联营、合营企业投资 (3).长期股权投资的减值测试情况 4、营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 (3). 履约义务的说明 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 5、投资收益 6、其他 二十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 4、其他